Si tiene algún tipo de propiedad, probablemente conozca la planificación patrimonial. Usted puede decidir qué pasa con sus bienes después de su muerte, por supuesto. Pero a veces, la gente no redacta un testamento o un fideicomiso antes de fallecer. O, si lo hacen, no está claro en sus indicaciones. Incluso puede haber deudas que entren en conflicto con sus deseos. Estas situaciones pueden dar lugar a un proceso de sucesión, bien conocido por alargarse, aunque la duración real depende de varios factores. Teniendo en cuenta que una sucesión puede requerir una legalización incluso si el fallecido hizo un testamento, conocer estos factores es vital. A continuación le ofrecemos un resumen de las principales cosas que debe entender sobre el proceso sucesorio para estar preparado
Un asesor financiero puede proporcionarle una valiosa orientación mientras se prepara para la sucesión.
Qué es la sucesión?
La sucesión es un proceso legal en el que un tribunal supervisa la liquidación de una herencia tras el fallecimiento del propietario. Durante el mismo, el tribunal resuelve cómo distribuir los bienes a los herederos. El tribunal en este proceso también autentificará su testamento, si escribió uno, y nombrará un albacea de la herencia para supervisar el proceso de sucesión. El albacea de la herencia, o el representante de la misma, suele ser el pariente más cercano del difunto u otro pariente vivo.
Cómo funciona la sucesión?
La sucesión pasa por una larga lista de procedimientos que dependen del estado en el que vivía el difunto y del tipo de patrimonio que tenía.
Lo primero que hace el tribunal es autentificar la última voluntad del difunto. A continuación, nombra a un albacea. Una vez más, es probable que se trate de alguien relacionado con la persona fallecida que se asegurará de que los beneficiarios reciban su herencia y la venta de los artículos. Por ejemplo, si hay que vender la casa del difunto a través del tribunal testamentario, el albacea trabaja con el tribunal y un agente inmobiliario.
A continuación, el tribunal localiza y evalúa todos los bienes del fallecido. Si hay deudas, el tribunal utiliza estos bienes para pagar las deudas. Después, el tribunal distribuye el resto del patrimonio a los herederos.
El tribunal puede tener que pasar por este proceso si el fallecido murió intestado, con un testamento poco claro o con deudas a su nombre.
La duración de la sucesión
El proceso de sucesión requiere tiempo para garantizar que todo se resuelva de acuerdo con la ley. Como resultado, puede llevar desde unos pocos meses hasta más de un año. La larga lista de variables contribuye a la duración total. El proceso de sucesión cambia en función de la situación y del lugar en el que se encuentre la herencia. Estos son algunos de los factores que influyen en la duración del proceso:
Tamaño del patrimonio
El tamaño del patrimonio contribuye en gran medida a los plazos del proceso de sucesión. Cada activo vinculado a la herencia requiere sus propias consideraciones y papeleo.
Sin embargo, algunos estados utilizan el valor total de la herencia para determinar su tamaño. El cálculo depende de las leyes estatales y del tipo de activos incluidos en el patrimonio, es decir, activos testamentarios y no testamentarios.
Las posesiones sujetas a legalización incluyen:
- Bienes personales como objetos de valor
- Dinero en efectivo y cuentas que no son cuentas de transferencia por fallecimiento (TOD)
- Bienes transferibles sin beneficiarios
- Bienes con propiedad compartida o tenencia en común (TIC)
- Bienes inmuebles
Las posesiones que no suelen estar sujetas a la sucesión incluyen:
- El producto de los seguros
- Bienes o cuentas con un coarrendatario con derecho de supervivencia
- Cuentas con designación de beneficiario o TOD
- Fideicomisos (y los bienes incluidos)
Algunos estados permiten una tramitación más corta de la sucesión o renuncian a ella en el caso de propiedades de poco valor. Por ejemplo, Indiana tiene un límite de 50.000 dólares para los bienes pequeños, que sólo incluye los bienes sujetos a la sucesión. Los beneficiarios pueden rellenar un formulario de reclamación de bienes de escasa cuantía (o una declaración jurada de transferencia de bienes personales) y evitar la legalización de herencias por debajo de ese valor.
Leyes estatales
La sucesión no está regulada a nivel nacional y las leyes estatales varían. Por lo tanto, la legalización de un testamento en un estado puede ir relativamente rápido, como unas pocas semanas. Otros pueden durar hasta dos años. Algunos estados se han esforzado por simplificarlo adoptando el Código Testamentario Uniforme (UPC). Su objetivo es agilizar el proceso sucesorio mediante la creación de leyes estandarizadas. En total, sin embargo, sólo 18 estados han adoptado el código, algunos sólo en parte.
Sin embargo, si un difunto poseía bienes en varios estados, el plazo aumentará, incluso si ambos utilizan el UPC. Esto se debe a que los beneficiarios y los albaceas tienen que someterse a un procedimiento sucesorio secundario, llamado sucesión auxiliar, también en el estado no primario. Por ejemplo, esto puede ocurrir si el fallecido era propietario de una casa de vacaciones.
Lucha entre herederos
Las leyes estatales y los bienes complican las cosas, pero también lo hacen los herederos. La multiplicidad de beneficiarios puede ralentizar el proceso sucesorio. En particular, los conflictos pueden alargar un proceso legal que, de otro modo, sería fluido, ya que los desacuerdos pueden provocar retrasos o incluso una paralización total. Incluso las pequeñas disputas pueden contribuir a ello, como las discusiones sobre cambios cosméticos en una casa antes de su venta.
Los beneficiarios con vínculos personales con la herencia pueden tener puntos de vista diferentes, lo que alarga el proceso y lo hace más difícil emocionalmente. Los beneficiarios pueden contratar también a abogados, lo que también echa más leña al fuego.
Ausencia o presencia de testamento
Si hay un testamento – genial! Suele facilitar y agilizar la sucesión. Un testamento claro y detallado deja instrucciones que son fáciles de seguir para el tribunal y el albacea. Pero mientras algunos testamentos le ayudan a evitar la sucesión, otros no pueden hacerlo.
Si el difunto tiene deudas, habrá que pagar a los acreedores con los bienes de la herencia. El tribunal ayuda a organizar esos pagos antes de distribuir el resto de los bienes del patrimonio. Por otro lado, un testamento puede tener errores o parecer impreciso. Por ejemplo, un difunto puede pasar por alto los bienes no físicos o crear un testamento que se considere inválido. Los beneficiarios pueden intentar impugnar un testamento si creen que no es válido, pero eso no sólo retrasa las cosas, sino que es costoso y puede disminuir el valor de la herencia.
La falta de un testamento significa que no hay orientación del difunto. Por lo tanto, el tribunal y el albacea tienen que trabajar a través del patrimonio y la distribución desde cero.
El patrimonio incluye una casa
Las casas casi siempre conducen a la sucesión. A menudo se venden las casas para pagar las deudas o disolver la herencia para distribuir los bienes.
Como cualquier propietario sabe, el plazo para vender una propiedad varía drásticamente. Las condiciones del mercado, entre otras variables, pueden lastrarlo todo. Además, la familia debe esperar al albacea designado por el tribunal antes de poder preparar la casa para venderla: todo, desde la contratación de un agente inmobiliario hasta las reparaciones, queda en suspenso hasta entonces.
Por otro lado, la entrega de la propiedad a un heredero es mucho más rápida que la venta. Los fideicomisos en vida y otros métodos de transferencia directa también aceleran todo.
Deudas e impuestos
Los impuestos y las deudas pendientes son factores cruciales en el tiempo necesario para cerrar una herencia. Las transferencias a estos deudores tienen que producirse antes de que los beneficiarios puedan recibir algo.
Por lo general, después de que una persona fallezca, sus acreedores deben recibir una notificación. Esta notificación les da un plazo para generar cualquier reclamación de dinero que la herencia deba. Además, algunos estados pueden exigir que se publique un aviso en el periódico para cualquier acreedor desconocido, lo que les da acceso a una fecha límite también. Dependiendo de las leyes del estado, la notificación puede circular hasta unas semanas.
Cada estado aplica su propio plazo. Por ejemplo, Pensilvania da a los deudores un año para presentar una reclamación. Por el contrario, Texas sólo permite cuatro meses después de la notificación por escrito. Evidentemente, cuanto más largo sea el periodo de reclamaciones, mayor será el retraso en el proceso de sucesión.
Los impuestos sobre la herencia también pueden tardar en llegar. El patrimonio debe recibir una carta de cierre del IRS y de la autoridad fiscal del estado para cerrar el proceso de sucesión. Puede esperar recibir el primero en un plazo aproximado de seis meses.
¿Se puede evitar la sucesión??
El proceso de sucesión puede ser largo, costoso y molesto para los familiares. Por suerte, existen estrategias que pueden ayudarle a evitarla.
Una de las formas más sencillas es crear un fideicomiso irrevocable o un fideicomiso en vida revocable. Estos ayudan a transferir la propiedad y asegurar que los activos eviten la sucesión.
También puede compartir la propiedad de algunos bienes. Las cuentas conjuntas con derecho de supervivencia pasan a su pareja o al propietario superviviente tras su fallecimiento. Las parejas casadas a menudo optan por hacer esto. Sin embargo, esto sólo es un método sólido cuando el primer cónyuge fallece. El cónyuge supérstite puede querer considerar alternativas para proteger sus bienes. Compartir con un hijo, por ejemplo, puede exponer los fondos a los acreedores del hijo.
También es posible establecer designaciones TOD o POD (payable on death). Estos permiten transferir directamente a un beneficiario. El POD se aplica a los activos bancarios, como las cuentas de ahorro o corrientes, mientras que el TOD funciona para las cuentas de corretaje y las acciones.
El resultado final
Nadie quiere pasar por un proceso de sucesión, pero a veces es necesario. Siempre que entienda lo que conlleva el procedimiento legal, puede prepararse para el largo camino que le espera. El aprendizaje también le proporciona conocimientos para preparar su patrimonio. Un plan sucesorio bien elaborado puede ayudarle a evitar que sus herederos sufran estrés. Si quiere ocuparse de sus beneficiarios, hable con un planificador de patrimonio. Pueden ayudarle a elaborar un plan que garantice que todo aquello por lo que ha trabajado se transmita con rapidez y tranquilidad.
Consejos para la planificación del patrimonio
- Es comprensible que la idea de la planificación patrimonial le abrume. Por dónde empezar? Por suerte, no tiene que ser un experto. Un asesor financiero especializado en planificación patrimonial puede proporcionarle la experiencia que necesita. Y no tiene que buscar mucho. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con tres asesores financieros locales. Si está preparado, empiece ahora.
- Participar en la venta testamentaria de una residencia requiere tener claro cuánto puede gastar. Una calculadora gratuita le dará una estimación rápida de lo que es posible teniendo en cuenta sus recursos.
- Un gran patrimonio puede afectar al proceso de sucesión. Pero, antes de eso, puede dar lugar a fuertes impuestos sobre el patrimonio, ya sea a nivel federal o estatal. Puede minimizar esos impuestos, para que sus seres queridos no sientan su mordida. Hacerlos beneficiarios de un fideicomiso o donarles un porcentaje de su patrimonio puede ayudar a ello.