Las empresas del sector privado que antes ofrecían a los trabajadores pensiones tradicionales, normalmente planes de prestación definida, han estado animando a la gente a reinvertir sus pensiones en planes con ventajas fiscales como las cuentas individuales de jubilación (IRA) y los planes 401(k). Si está pensando en hacer este tipo de traspaso, es importante que conozca sus opciones, los pros y los contras de cada una de ellas y las normas fiscales que rigen este tipo de traspaso. Sin embargo, antes de hacer nada, considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero que pueda ayudarle a tomar las mejores decisiones.
En los años 80, el 60% de las empresas del sector privado ofrecían a sus trabajadores planes de pensiones tradicionales, que solían ser de prestación definida. A medida que pasan los años y los empleados dejan de permanecer en la misma empresa de por vida, el plan de prestación definida va por el camino de los dinosaurios. Hoy en día, sólo el 4% de las empresas privadas ofrecen planes de prestación definida.
A medida que las empresas del sector privado han ido dejando de ofrecer sus planes de pensiones tradicionales, han animado a los trabajadores a realizar una transferencia de la pensión a una cuenta IRA. Algunos han sustituido el plan de prestaciones definidas por un 401(k), un plan de aportaciones definidas. Han animado a sus trabajadores a transferir el dinero de su pensión al nuevo plan 401(k) o a iniciar una transferencia de la pensión a una cuenta IRA.
Transferencia de la pensión de prestación definida a una IRA: cómo es posible
La respuesta corta a esta pregunta es que sí o, más exactamente, normalmente. Algunos estados han cambiado las pensiones de prestación definida por planes 401(k) para sus profesores de escuelas públicas y no permiten la transferencia de la pensión a una cuenta IRA. Sin embargo, para la mayoría de las personas este tipo de reinversión de la pensión es posible y, a menudo, es alentada por su empleador, sobre todo si están cerrando su plan de prestación definida.
Para reinvertir su pensión en una cuenta IRA deben cumplirse dos condiciones. La primera es que el plan de pensiones al que está acogido debe ser un «plan de empleados cualificado» que se ajuste a las normas del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Si sus aportaciones al plan se han diferido fiscalmente, hay muchas posibilidades de que así sea. La segunda condición es que usted deje la empresa, ya sea por jubilación o por otra circunstancia, o que su empresa cierre su plan de pensiones. Para estar seguro, póngase en contacto con el administrador de su plan antes de iniciar cualquier transferencia de fondos.
Qué hay que tener en cuenta antes de transferir la pensión a una cuenta IRA
Según el IRS, puede traspasar un plan de pensiones cualificado a cualquier tipo de cuenta de jubilación. Pero, incluso si su reinversión cumple con las consideraciones de ser un plan calificado y si usted está dejando la empresa o la empresa está cerrando su plan de pensiones, hay otros factores que debe considerar al decidir si reinvertir su plan de pensiones a una IRA.
En primer lugar, por lo general tiene una mayor variedad de opciones de inversión en una IRA que en un plan de pensiones de empresa. Puede elegir sus propias inversiones, teniendo en cuenta su tolerancia al riesgo, sus objetivos de inversión y su horizonte temporal. Entre los tipos de inversión se encuentran las acciones, los bonos y los fondos de inversión, pero no está limitado a ellos.
¿Cuándo tiene previsto jubilarse?? En un plan de pensiones de la empresa, puede hacer una distribución de su cuenta de jubilación a los 55 años. Si hace una transferencia de pensión a una IRA, tendrá que esperar hasta que cumpla 59 años.5 para realizar una distribución sin penalización. La penalización es del 10% si se hace una distribución antes de los 59 años.5. Hay excepciones a esta regla. Si tiene gastos de educación calificados, gastos médicos o si es un comprador de vivienda por primera vez, es posible que pueda hacer un retiro sin una multa
Puede evitar el pago de impuestos sobre la reinversión si su pensión va a una IRA tradicional. Sólo pagará impuestos cuando haga un retiro si el retiro va a la IRA tradicional. Esto es diferente para una IRA Roth. Si crea una cuenta IRA Roth, tendrá que pagar impuestos cuando se transfiera la pensión.
Muchos planes de pensiones tradicionales le permiten pedir un préstamo si lo necesita por hasta el 50% del valor de su pensión. Esta opción no está disponible cuando se transfiere la pensión a una cuenta IRA.
Los fondos de un plan de pensiones tradicional están a salvo de los acreedores en caso de dificultades financieras o incluso de quiebra. Su IRA, o al menos una parte de ella, puede ser embargada en caso de quiebra. Compruebe las normas de cada estado en relación con la cantidad de su cuenta de jubilación que puede ser confiscada.
¿El plan de pensiones de la empresa incluye la distribución de las acciones de la empresa?? Algunos planes incluyen acciones de la empresa y otros no. Si su plan incluye acciones de la empresa, es posible que desee esperar hasta que esté jubilado y en un tramo impositivo más bajo para realizar la distribución. Si toma esta distribución de acciones de la empresa antes de los 59 años.5, pagará impuestos sobre su distribución al tipo impositivo ordinario más una penalización del 10%. Si tiene 59 años.Si tiene 5 años de edad cuando realice esta distribución, no pagará la penalización del 10%. Pagará impuestos a su tipo ordinario sobre la base de coste y los impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre el resto de la apreciación cuando se vendan las acciones.
¿Puede seguir trabajando??
Sí, puede seguir trabajando. Pero recuerde que una de las condiciones de traspasar una pensión a una IRA es que si la empresa cierra su plan de pensiones, usted puede seguir trabajando allí. Pero si no lo es, entonces no puede transferir su IRA y mantener su empleo con su compañía actual. Podrías jubilarte y emprender una nueva carrera o trabajar en la economía colaborativa.
Conclusión
Si su empresa cierra su plan de pensiones de prestación definida, tiene que decidir si inicia o no la transferencia de la pensión a una cuenta IRA. Lo primero que hay que tener en cuenta es si se quiere una renta mensual o una suma global. Una vez tomada la decisión, debe seguir las normas de la transferencia. A continuación, considere los demás factores atenuantes que deben formar parte de su proceso de decisión. Por último, si decide traspasar su pensión a una cuenta IRA, siga al pie de la letra las normas del IRS para no tener que pagar impuestos. Debería ser un evento neutral desde el punto de vista fiscal.
Consejos para planificar la jubilación
- Las cuestiones fiscales y de jubilación son complejas, sobre todo cuando se piensa en traspasar una pensión a una cuenta IRA o 401(k). Sería conveniente consultar a un asesor financiero antes de hacer nada. Encontrar un asesor financiero no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Si tiene un plan de prestaciones definidas y quiere transferir sus fondos de jubilación a una cuenta IRA, debe seguir las normas para no incurrir en una responsabilidad fiscal innecesaria. También hay más factores que debe tener en cuenta. Utilice la calculadora de la declaración de la renta de nuestro equipo para comprobar que una reinversión debería ser un evento financiero neutro desde el punto de vista fiscal, siempre que siga las normas y lo haga correctamente.