Pasar por un divorcio puede ser una de las experiencias más difíciles que pueda vivir. Pero no tiene por qué arruinar su futuro financiero. Hay ciertas medidas que puede tomar para proteger sus ahorros durante el proceso de divorcio, y vamos a cubrir cada una de ellas. Un asesor financiero también puede ser un activo valioso a la hora de dividir los bienes y las finanzas en un divorcio. Así que empecemos por examinar cómo se dividen los activos del 401(k) desde el punto de vista legal en un divorcio.
Cómo se reparte un 401(k) en un divorcio?
Esto depende en gran medida de las leyes del estado en el que se finaliza el divorcio. Algunos estados siguen las normas de «bienes gananciales». Esto significa que su 401(k) se considera una propiedad conjunta de la que son dueños tanto usted como su cónyuge. En ese caso, el tribunal suele repartir las aportaciones al plan a partes iguales entre ambos cónyuges.
Sin embargo, la mayoría de los estados siguen las normas de «distribución equitativa». Esto significa básicamente que el juez reparte los activos del 401(k) como considere justo. Esto no siempre significa un reparto equitativo al 50%. En primer lugar, el juez distingue entre «bienes conyugales» y «bienes separados».En lo que respecta a los planes 401(k), las aportaciones que cada uno de los cónyuges ha realizado a un plan 401(k) después de casarse cubren la «parte conyugal».»
El juez procede a repartir la parte «conyugal». El tribunal tiene en cuenta varios factores, como la situación financiera de ambos cónyuges, el saldo de la cuenta y la duración del matrimonio.
No obstante, no es necesario que un tribunal tome esta decisión. Usted y su cónyuge pueden negociar y decidir por su cuenta cómo repartir un 401(k) en un divorcio. Asegúrese de que ambos explican claramente la decisión en su «acuerdo matrimonial» o «acuerdo de divorcio» redactado con la ayuda de los abogados implicados.
Tanto si la pareja como el tribunal deciden cómo dividir los activos del 401(k), el siguiente paso crucial sería redactar una Orden de Relaciones Domésticas Cualificadas (QDRO). El juez debe firmar este documento crítico antes de enviarlo al administrador del plan. El administrador debe aprobarlo antes de que el dinero pueda salir con seguridad de su 401(k).
Por eso, antes de empezar a negociar la división de los activos del 401(k) o de buscar asistencia legal, debe conocer las normas de su plan.
Conozca las normas del administrador del plan 401(k) sobre el divorcio
Los administradores de los planes 401(k) deben seguir directrices estrictas para cumplir con la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de los Empleados (ERISA). Por lo tanto, los administradores del plan siguen normas específicas sobre el tratamiento de los activos del 401(k) tras un divorcio. Algunos, por ejemplo, dividen las partes por porcentajes. Otros lo dividen en «partes».»Además, algunos planes no permiten a su cónyuge tomar distribuciones del plan hasta que usted se jubile.
Por lo tanto, es importante que revise las normas de su plan y las comparta con cualquier abogado, contador público o asesor financiero con el que trabaje durante el proceso de divorcio.
Qué se necesita para dividir un 401(k) en un divorcio?
Tan pronto como un tribunal finalice su divorcio, el juez debe firmar y presentar una QDRO cuidadosamente redactada a su administrador del plan. Una vez que el administrador del plan apruebe la QDRO, podrá trasladar la parte de su ex sin tener que pagar una multa por retiro anticipado si es menor de 59 años.5.
Cuando los activos se dividen, el IRS no ve la transacción como una retirada siempre que se haga bajo la dirección de un QDRO aprobado por un administrador del plan. Las QDRO pueden ser complejas, así que asegúrese de contratar a un abogado especializado en este campo. Un asesor financiero cualificado también puede ser un recurso valioso si usted está negociando con un cónyuge sobre cómo dividir los activos sin la orientación general del tribunal.
Una vez que una QDRO aprobada establece cómo dividir los activos del 401(k), su ex cónyuge tendrá algunas opciones en cuanto a cómo obtener su parte.
Transferencia directa o indirecta a una cuenta IRA
Su ex-cónyuge puede iniciar una reinversión directa de la parte que le corresponde de su 401(k) en una cuenta personal de jubilación. El traspaso en sí no generará ningún impuesto por tu parte ni por la de tu ex. Pero si su ex hace un retiro antes de cumplir los 59 años.5, por lo general deberá pagar una multa por retiro anticipado del 10%, además del impuesto sobre la renta regular.
Tenga en cuenta, sin embargo, que estas normas se aplican a las reinversiones directas. Esto significa una reinversión directa de plan a plan. Por ello, es posible que su ex quiera abrir una cuenta IRA antes de que el administrador del plan apruebe la QDRO. Uno puede abrir fácilmente una IRA en la mayoría de los bancos y empresas de inversión.
Sin embargo, con una transferencia indirecta, el administrador del plan envía un cheque a su ex por el importe de su parte correspondiente. Su ex suele tener 60 días para depositar los fondos en otro plan sin enfrentarse a graves sanciones fiscales.
Cobrar en efectivo
Si la QDRO aprobada lo permite, el IRS le permite a su ex tomar una distribución a tanto alzado sin enfrentarse a la penalización fiscal del 10%, incluso si es menor de 59 años.5. Pero como el plan se ha financiado con dólares antes de impuestos, su ex deberá pagar el correspondiente impuesto federal sobre la renta por las distribuciones.
Aplazar los pagos hasta que el titular de la cuenta se jubile
Si el administrador de su plan lo permite, su ex puede dejar su parte invertida en el plan y esperar a que usted se jubile para empezar a recibir las distribuciones. Esto puede tener sentido si su ex es menor de 59 años.5 y no necesita inmediatamente los fondos. Sin embargo, tendrá que empezar a realizar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) al cumplir los 70 años.5.
Conclusión
El divorcio nunca es fácil, y una de las partes más importantes de su patrimonio es su fondo de jubilación. El proceso dependería en gran medida de la legislación estatal, de su situación financiera y del siempre importante documento QDRO. Sin embargo, siempre puede recurrir a un asesor financiero y a un abogado para que le ayuden a usted y a su cónyuge a negociar una forma justa de repartir todos los bienes conyugales sin la presión de los tribunales. Pero si depende del tribunal, lo más probable es que su ex reinvierta la parte que le corresponde en otro plan, cobre o deje el dinero en el plan. Se aplicarán las implicaciones fiscales y las normas específicas del administrador del plan, por lo que es importante conocerlas. Un contador público y un asesor financiero pueden ayudar.
Consejos para evitar errores costosos en un divorcio
- El coste medio de un divorcio puede ser bastante elevado dependiendo de varios factores. Hay que tener cuidado con algunos posibles escollos. Una de las mejores formas de evitarlas es contratar a un asesor financiero cualificado. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Un divorcio puede conllevar algunas implicaciones fiscales que usted no espera. Para ayudarle, hemos publicado una guía sobre la declaración de impuestos después del divorcio.