Nombrar un fideicomiso como beneficiario de su cuenta individual de jubilación (IRA) no es terriblemente difícil: una vez que haya establecido su fideicomiso, sólo tiene que incluirlo como beneficiario en la documentación o en el portal en línea de su IRA. Dicho esto, es una decisión importante, así que asegúrese de saber todo lo que significa incluir un fideicomiso como beneficiario de su IRA antes de hacerlo. La estrategia le ofrece el máximo control sobre la distribución de sus activos después de su muerte, pero requiere una planificación cuidadosa. Si necesita ayuda con su cuenta IRA o cualquier otra pregunta sobre inversiones, considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero.
Cómo nombrar un fideicomiso como beneficiario de una cuenta IRA
Cuando se crea una cuenta IRA con una agencia de valores, generalmente se le pedirá que designe un beneficiario. Aquí es donde usted ingresaría el fideicomiso como su beneficiario, en caso de que esa sea la opción que elija. El portal en línea de una institución financiera debería tener instrucciones para cambiar su beneficiario si tiene un nuevo fideicomiso.
Si necesitas ayuda, siempre puedes llamar al teléfono de ayuda de la entidad financiera o acudir a una sucursal, si es el caso. Nombrar un fideicomiso como beneficiario requiere una planificación cuidadosa, así que considere la posibilidad de buscar un asesor financiero que le ayude.
Razones para nombrar un fideicomiso como beneficiario de una cuenta IRA
Nombrar un fideicomiso como beneficiario de su cuenta IRA le da mucho más control sobre los fondos. Los fideicomisos permiten dar instrucciones por escrito sobre cómo y cuándo debe pagarse el dinero.
Esto puede ser útil en el caso de que usted nombre a otra persona que no sea su cónyuge como beneficiario de su IRA, por ejemplo, un hijo, un nieto u otro miembro de la familia. Además, designar un fideicomiso como beneficiario de su cuenta IRA le permite disfrutar de las ventajas fiscales de una cuenta IRA, al tiempo que mantiene el máximo control de sus fondos.
Esta estrategia también es beneficiosa para quienes quieren dejar su IRA a un beneficiario que puede necesitar una supervisión adicional: un hijo menor, un gastador frívolo o una persona con necesidades especiales.
También puede ser la opción adecuada si el beneficiario tiene problemas de deudas, está atravesando una disputa matrimonial o un divorcio, o está experimentando otra circunstancia financiera atenuante. Nombrar un fideicomiso como beneficiario también protege los fondos de los acreedores, otra ventaja de esta estrategia de planificación patrimonial.
Nombrar un fideicomiso como beneficiario de su cuenta IRA probablemente no sea la mejor opción si quiere que sus ahorros para la jubilación vayan a parar a su cónyuge. Los cónyuges que heredan una cuenta IRA pueden transferir la cuenta IRA del fallecido a la suya, libre de impuestos. Si este es el caso, ahórrese el dolor de cabeza y simplemente designe a su cónyuge como beneficiario de su cuenta IRA.
Requisitos para nombrar un fideicomiso como beneficiario de una IRA
Existen varios requisitos para designar un fideicomiso como beneficiario de su cuenta IRA.
- Debe ser un fideicomiso válido según la ley estatal.
- El fideicomiso debe ser irrevocable (o lo será a su muerte)
- Los beneficiarios del fideicomiso deben ser personas físicas. Así que no puede, por ejemplo, designar a una organización benéfica como beneficiaria de su IRA a través del fideicomiso.
- El fideicomisario del fideicomiso debe proporcionar un documento de fideicomiso o una lista certificada de beneficiarios al custodio o fideicomisario de la cuenta IRA antes de octubre. 31 el año siguiente a su fallecimiento.
Nombrar un fideicomiso como beneficiario de una cuenta IRA: Posibles problemas
Los inconvenientes de esta táctica incluyen el coste de estructurar y mantener un fideicomiso, así como las complejidades que conlleva. Designar un fideicomiso como beneficiario de su cuenta IRA es mucho más complicado que simplemente nombrar un beneficiario de su cuenta IRA. Por ello, el margen de error es alto.
Además, perderá la posibilidad de que el cónyuge transfiera la IRA a la suya propia, libre de impuestos, lo que anula algunas de las ventajas fiscales. Si no designa un fideicomiso como beneficiario y los fondos de la IRA simplemente se transfieren, la cuenta con ventajas fiscales crecerá a un ritmo mucho más rápido.
Otro posible escollo? El tamaño de su cuenta IRA. Si no es excepcionalmente grande, el coste de elaboración y mantenimiento del fideicomiso podría suponer una gran parte de la posible ganancia para sus herederos.
Tenga en cuenta que si nombra a varios beneficiarios en el fideicomiso, los desembolsos necesarios se calcularán en función de la edad de los beneficiarios de mayor edad. (Recuerde que está obligado a empezar a recibir los desembolsos de la cuenta IRA a los 70 ½ años.) También hay que tener en cuenta: El hecho de nombrar un fideicomiso como beneficiario de una cuenta IRA no significa que los fondos se trasladen al fideicomiso. De hecho, no deberían ser. Más bien, permanecen en la IRA para aprovechar las ventajas fiscales de la cuenta hasta que comience la dispersión de los fondos.
Para establecer un fideicomiso como beneficiario de su cuenta IRA, deberá reunirse con un abogado especializado en planificación patrimonial con experiencia en cuentas IRA heredadas. También puede considerar la posibilidad de reunirse con un asesor fiscal especializado.
El resultado final
La designación de un fideicomiso como beneficiario de su cuenta IRA es una opción viable de planificación patrimonial en determinadas circunstancias, como en el caso de quienes desean dejar sus cuentas IRA a personas distintas de su cónyuge, o de quienes desean dejar sus activos a un hijo menor o a un heredero discapacitado. Es un proceso complicado, así que trabaje con un profesional cualificado para asegurarse de que se hace correctamente.
Si desea que su cuenta IRA pase a manos de su cónyuge, puede nombrar a esa persona como beneficiario de su cuenta IRA. En este caso, el beneficio de la reinversión conyugal supera con creces el control que le ofrece un fideicomiso como beneficiario.
Consejos de planificación patrimonial
- Un asesor financiero puede ayudar en muchos asuntos relacionados con la planificación patrimonial y la gestión del patrimonio. Sin embargo, encontrar el asesor financiero adecuado que se adapte a sus necesidades no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con asesores financieros de su zona en 5 minutos. Si está preparado para que le pongan en contacto con asesores locales que le ayuden a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Asegúrese de nombrar un albacea en su testamento, y que sea alguien de confianza. Llevar a cabo sus deseos es su trabajo.