Independientemente del momento en que lo haga, la retirada de su 401(k) implica seguir un puñado de reglas. Esto se debe a que está utilizando sus ahorros de jubilación con impuestos diferidos, lo que significa que el IRS los vigila de cerca. Durante la jubilación, estos retiros también se conocen como distribuciones. Quizá la edad más importante para retirar fondos del 401(k) sea la de 59 años.5. Esto se debe a que los retiros realizados antes de esa edad conllevan una fuerte penalización del 10%. Para obtener una orientación más práctica sobre su situación, considere la posibilidad de recurrir a la ayuda de un asesor financiero.
Reglas sobre los retiros regulares del 401(k)
Los planes 401(k) con ventajas fiscales están pensados para ayudar a las personas a ahorrar para la jubilación. No debe pagar impuestos sobre sus aportaciones, las aportaciones de su empresa o los beneficios de la inversión hasta que se jubile. Una vez que se jubile oficialmente, pagará el impuesto sobre la renta ordinario por sus retiros. Por tanto, los tramos impositivos en los que se encuentre como jubilado determinarán sus impuestos.
Por lo general, podrá empezar a retirar dinero de su plan 401(k) cuando cumpla los 59 años.5 años. También puede realizar distribuciones si pierde su empleo a los 55 años y decide jubilarse. Estas son las edades más tempranas en las que puede empezar a recibir cuotas mensuales o anuales que reduzcan su cuenta, al menos sin penalización.
Por otro lado, el momento más tardío para empezar a retirar dinero es el 1 de abril del año siguiente a los 72 años. Sin embargo, esto solo se aplica a cualquier persona que haya cumplido 70 años el 1 de julio de 2019 o más tarde. Todos los que alcanzaron los 70 años antes siguen teniendo que empezar a retirar a los 70.5 años de edad.
El IRS no sólo exige que empiece a retirar dinero de su 401(k), sino que especifica cuánto. Esta cantidad se denomina distribución mínima requerida, o RMD. Es la cantidad mínima que debe retirar, en función de su esperanza de vida.
Normas sobre los retiros anticipados del 401(k)
¿Debe retirar el 401(k) antes de cumplir los 59 años?.5, Hacienda lo considerará una distribución anticipada. Esto inducirá una penalización fiscal del 10% sobre la misma. Además, como todavía no ha pagado ningún impuesto sobre el dinero, deberá pagar impuestos sobre la renta. Como puedes imaginar, esta es una forma bastante peligrosa de retirar fondos de tu 401(k).
No obstante, el IRS permite realizar retiros por dificultades económicas sin penalización. Para tener derecho a ello, deberá demostrar lo que el IRS denomina una «necesidad inmediata y acuciante».»Además, debe demostrar que no hay otros activos que puedan satisfacer esa necesidad, como una casa de vacaciones.
Entre los ejemplos de dificultades que pueden hacer que quede exento de la penalización por retiro del 10% se encuentran los siguientes:
- Discapacidad
- Fallecimiento
- Gastos funerarios
- Gastos médicos
- Compra de una vivienda
- Gastos de educación
- Hay que pagar la vivienda para evitar el desahucio
- Ciertos gastos de reparación de la vivienda principal
Sin embargo, hay que tener en cuenta que depende de su plan el permitir retiros por dificultades económicas. La Agencia Tributaria no los exige. Sólo delimita las circunstancias en las que pueden producirse. Además, debe saber que, aunque no tenga que pagar la penalización del 10%, tendrá que pagar el impuesto sobre la renta por la distribución.
Normas sobre el 401(k) Distribuciones mínimas obligatorias (RMD)
Una vez más, la edad mínima para los RMD se ha modificado en los últimos años. Antes, había que empezar a retirarlos o bien al jubilarse o bien al cumplir los 70 años.5. Sin embargo, este requisito de edad sigue siendo válido para cualquier persona que haya cumplido 70 años.5 en 2019 o antes. Cualquier persona que aún no haya cumplido los 70 años.5 puede esperar hasta el 1 de abril del año siguiente a los 72 años para empezar a tomar las RMD.
El año en el que el 1 de abril es la fecha límite para el retiro de fondos es el «año inicial».»Después del año de inicio, el plazo pasa al 31 de diciembre. Por lo tanto, a partir de su segundo año de jubilación, debe realizar su DDR antes del 31 de diciembre.
Si esperas hasta el 1 de abril de tu año inicial para tomar tu RMD, tendrás que tomar el valor de dos años de RMD el mismo año. Debería evitarlo, ya que aumentará sus ingresos para ese año, lo que probablemente le situará en un tramo impositivo más alto. Si no toma ningún RMD o no toma un RMD lo suficientemente grande como lo requiere el IRS, es posible que tenga que pagar una multa del 50% sobre el dinero que debería haber retirado.
Normas sobre los préstamos 401(k)
Otra opción que tienen las empresas es permitir a los participantes en el plan 401(k) pedir préstamos de sus cuentas 401(k). A continuación, usted devuelve el préstamo más los intereses. Algunos planes recomiendan cubrir los intereses aumentando los aplazamientos antes de impuestos de su nómina.
La buena noticia de los préstamos 401(k) es que ofrecen tipos de interés más bajos y no requieren una comprobación de crédito, a diferencia de otros préstamos. La mala noticia es que si deja su empresa voluntaria o involuntariamente, el préstamo vence normalmente en 90 días, dependiendo de sus condiciones. Si no puedes devolver los fondos que has tomado prestados en ese plazo, Hacienda considera el dinero como un ingreso, lo grava como tal y aplica la penalización por retirada anticipada del 10%.
Aunque los préstamos del plan 401(k) que se devuelven a tiempo no conllevan la penalización del 10% del IRS, sí que conllevan intereses. Además, muchas empresas no te permitirán hacer aportaciones a tu 401(k) mientras el préstamo esté pendiente. Por ello, pierdes la oportunidad de contribuir y aprovechar el interés compuesto.
Conclusión
Un plan 401(k) ayuda a que sus ahorros para la jubilación crezcan actuando como un refugio fiscal. Cuando se retira anticipadamente, es decir, antes de los 59 años.5, la deferencia fiscal sobre ese dinero desaparece. También tendrás una penalización del 10% en tu cuenta. Al otro lado de los 59 años.5, debe comenzar a realizar las distribuciones a partir de los 72 años (o 70).5 si has cumplido esa edad en 2019), si aún no has empezado. La penalización por no hacerlo es la friolera del 50% del dinero que debería haber retirado.
Consejos para planificar su jubilación
- Pasar de ahorrar para la jubilación a gastar sus ahorros es una transición difícil. Un asesor financiero puede ayudarle a determinar qué cuentas debe retirar primero, cuándo empezar a cobrar la Seguridad Social y mucho más. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo te pone en contacto con hasta tres asesores financieros de tu zona, y puedes entrevistar a tus asesores coincidentes sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para ti. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Si la idea de un flujo de ingresos protegido que no puede sobrevivir le parece bien, puede considerar la posibilidad de comprar una renta vitalicia. Sin embargo, estos productos de seguro son bastante complejos, y hay una gran variedad y selección. En otras palabras, es conveniente que hagas los deberes. Puede empezar leyendo sobre los pros y los contras.