Una mega backdoor Roth es una estrategia de reinversión 401(k) única, diseñada para personas cuyos ingresos normalmente les impedirían ahorrar en una cuenta de jubilación individual Roth. La ventaja de utilizar una cuenta IRA Roth para ahorrar para la jubilación es poder hacer retiros calificados libres de impuestos. Pero no todo el mundo puede contribuir a estas cuentas; los que tienen mayores ingresos están excluidos. Aquí es donde entra en juego la mega Roth por la puerta trasera. Si tiene un plan 401(k) que le gustaría reinvertir, puede utilizar esta estrategia para disfrutar de las ventajas fiscales de una cuenta Roth IRA sin que los ingresos sean un obstáculo.
Asegúrese de que aprovecha todas las oportunidades para maximizar sus activos de jubilación trabajando con un asesor financiero.
Conceptos básicos de la cuenta Roth
Antes de entrar en los detalles de una mega puerta trasera Roth, hay algunas cosas que hay que saber acerca de las cuentas Roth, incluyendo Roth IRA y Roth 401 (k) s.
En primer lugar, ambas cuentas se financian con dinero después de impuestos. Eso significa que cuando haga retiros calificados más adelante, no pagará el impuesto a la renta sobre el dinero, ya que lo pagó por adelantado. Esta es la característica clave de las cuentas Roth y lo que las hace tan atractivas para los inversores que prevén estar en un tramo impositivo más alto en el momento de la jubilación.
A continuación, su capacidad para contribuir a una cuenta Roth 401(k) no está restringida por sus ingresos. Pero es para una IRA Roth. Para el año fiscal 2021, debe estar dentro de estos límites de ingresos brutos ajustados modificados para hacer una contribución completa a la IRA Roth:
- Solteros: MAGI de 125.000 dólares o menos
- Casado que presenta una declaración conjunta: Un MAGI de 198.000 dólares o menos
- Jefe de familia: MAGI de 125.000 dólares o menos
Puede realizar aportaciones parciales por encima de esos límites de ingresos. Pero su capacidad para contribuir se reduce por completo una vez que su MAGI alcanza los 140.000 dólares (si declara como soltero o cabeza de familia) o 208.000 dólares si está casado y presenta una declaración conjunta. Para 2021, la contribución total permitida es de 6.000 dólares con una contribución de recuperación de 1.000 dólares para los ahorradores de 50 años o más.
Por último, las cuentas Roth 401(k) están sujetas a las normas de distribución mínima obligatoria al igual que las cuentas 401(k) tradicionales. Esta norma le obliga a empezar a retirar dinero de su 401(k) a partir de los 72 años. En cambio, una cuenta IRA Roth no está sujeta a las normas de distribución mínima obligatoria.
Qué es una Roth por la puerta trasera?
Una Roth por la puerta de atrás ofrece una solución para las personas cuyos ingresos están por encima de los límites establecidos por el IRS. Cuando se ejecuta una Roth por la puerta trasera, se transfiere el dinero de una IRA tradicional a una cuenta Roth. De este modo, no tendrá que pagar impuestos sobre sus ahorros para la jubilación en la IRA Roth cuando llegue el momento de hacer retiros. Y tampoco está sujeto a las normas de distribución mínima obligatoria.
Pero hay una trampa. Tiene que pagar el impuesto sobre la renta por el dinero que transfiere a una cuenta Roth. Por lo tanto, aunque podría ahorrar dinero en impuestos durante la jubilación, no se libra de la responsabilidad fiscal de una cuenta IRA tradicional.
Cómo funciona un Mega Backdoor Roth
Una mega backdoor Roth es una Roth backdoor diseñada específicamente para personas que tienen un plan 401(k) en el trabajo. Este tipo de Roth de puerta trasera le permite aportar hasta 38.500 dólares a una IRA Roth o a un 401(k) Roth en 2021. Esto se suma a los límites de aportación anual habituales que permite el IRS para este tipo de cuentas. Para ejecutar una mega backdoor Roth, se deben cumplir dos condiciones. Su plan 401(k) debe permitir lo siguiente
- Aportaciones después de impuestos por encima de los límites de aportaciones antes de impuestos de 19.500 dólares establecidos por el IRS
- Distribuciones o retiros en servicio (sin dificultades)
Puede preguntar al administrador de su plan si su plan 401(k) cumple estos criterios. Y si su plan no permite retiros o distribuciones en servicio, aún podría intentar un mega Roth por la puerta trasera si planea dejar su trabajo en un futuro cercano.
Si su plan cumple los criterios, entonces puede dar los siguientes pasos para ejecutar un mega backdoor Roth. Se trata de un proceso de dos pasos que consiste en maximizar las aportaciones al 401(k) después de impuestos y, a continuación, retirar la parte de su cuenta después de impuestos para transferirla a una cuenta Roth IRA.
Una vez más, el hecho de que pueda seguir el segundo paso depende de si su plan permite los retiros en servicio. Si no lo hace, tendrá que esperar a separarse de su empresa para transferir el dinero después de impuestos de su 401(k) a una IRA Roth.
También debe tener cuidado con la regla de prorrateo. Esta norma del IRS dice que no se pueden retirar sólo las aportaciones antes o después de impuestos de un 401(k) tradicional. Por lo tanto, si está completando una mega backdoor Roth, no podría simplemente retirar las contribuciones después de los impuestos si su cuenta tiene fondos antes y después de los impuestos. En ese caso, es posible que tenga que transferir todo el saldo a una cuenta Roth IRA.
Ventajas de una mega Roth backdoor
Hay tres beneficios clave asociados a la ejecución de una mega Roth backdoor. En primer lugar, puede aportar una cantidad significativamente mayor a una Roth IRA por adelantado de esta manera. Para 2021, el límite de contribución es de 38.500 dólares, además del límite de contribución anual regular y de cualquier límite de contribución de recuperación que pueda aplicarse.
Deberá conocer el importe máximo que puede aportar a la parte de su 401(k) después de impuestos. Así que para 2021, el IRS permite una contribución máxima de $ 58,000 o $ 64,500 si tienes 50 años o más. Debe restar sus aportaciones al plan 401(k) y todo lo que su empresa añada en concepto de aportaciones de contrapartida para calcular la cantidad que puede añadir a la parte después de impuestos.
A continuación, podrá disfrutar de retiros libres de impuestos durante la jubilación. Se trata de una ventaja que de otro modo no podría obtener si sus ingresos son demasiado elevados para contribuir a una cuenta Roth IRA. Al reducir su responsabilidad fiscal en la jubilación, puede ayudar a que su dinero de inversión llegue más lejos. Y puede tener un mayor legado de riqueza para transmitir a las generaciones futuras.
Por último, una mega backdoor Roth IRA le permitiría eludir las normas de distribución mínima obligatoria. Esto significa que usted puede mantener el control sobre el momento en que decide tomar las distribuciones de una IRA Roth.
¿Para quién es adecuada una mega Roth backdoor?? Puede considerar este movimiento si
- Tener un plan 401(k) elegible en el trabajo
- Ha alcanzado el máximo de las aportaciones de un plan 401(k) tradicional
- No es elegible para contribuir a una IRA Roth debido a sus ingresos
- Tiene dinero adicional que desea invertir para la jubilación
- Quiere aprovechar los límites de aportación más elevados de la Roth IRA que permite una mega reinversión por la puerta trasera
Hablar con su asesor financiero puede ayudarle a decidir si tiene sentido un mega backdoor Roth. Y el administrador de su plan 401(k) debería poder decirle si es posible, en función de las directrices de su plan.
Alternativas a la mega backdoor Roth
Si no puede realizar un mega backdoor Roth porque su plan no lo permite, hay otras formas de aumentar sus ahorros para la jubilación. Por ejemplo, podría probar con una Roth normal por la puerta trasera. Podría ser algo a tener en cuenta si quiere seguir disfrutando de las ventajas fiscales de una cuenta IRA Roth pero su plan no cumple los criterios para una mega reinversión. También puede optar por realizar aportaciones Roth 401(k) a su plan de jubilación en el trabajo. De este modo, sigue teniendo la ventaja de contribuir con dólares después de impuestos y de hacer retiros libres de impuestos. Estaría sujeto a los límites de aportación habituales y tendría que realizar la distribución mínima obligatoria. Pero eso puede compensar el valor del ahorro fiscal en la jubilación.
Invertir en una cuenta de ahorro para la salud (HSA) es otra opción. Aunque estas cuentas no están diseñadas específicamente para la jubilación, pueden reportar múltiples beneficios fiscales. Las contribuciones son deducibles de impuestos y crecen con impuestos diferidos. Los retiros están libres de impuestos cuando se utilizan para gastos de salud elegibles. Y a los 65 años, puede retirar dinero de una HSA por cualquier motivo sin una multa fiscal. Sólo tendrá que pagar el impuesto sobre la renta ordinario por los retiros que no se utilicen para gastos sanitarios.
Por último, podría abrir una cuenta de corretaje imponible para invertir. Esto no necesariamente le ahorrará dinero en impuestos, ya que deberá pagar el impuesto sobre las ganancias de capital cuando venda las inversiones con beneficios. Pero podría ayudarle a diversificar sus inversiones y no hay límites en la cantidad que puede invertir en una cuenta de corretaje anualmente.
Conclusión
Una estrategia de mega backdoor Roth podría funcionar bien para las personas con mayores ingresos que quieran aprovechar los beneficios de las cuentas Roth. Sin embargo, hay ciertas reglas que deben seguirse para que funcione, por lo que es posible que desee hablar con el administrador de su plan o con un profesional de impuestos antes de seguir adelante. Tenga en cuenta también que, aunque no pueda realizar una mega reinversión Roth por la puerta de atrás, sigue teniendo otras opciones para aumentar sus ahorros para la jubilación.
Consejos para la planificación de la jubilación
- Si está ahorrando para la jubilación en una cuenta 401(k) o IRA, preste atención a las comisiones que está pagando. Por ejemplo, compruebe los coeficientes de gastos de cada fondo en el que invierte para saber cuánto paga por tener ese fondo anualmente. A continuación, puede comparar esto con la rentabilidad del fondo para determinar si las comisiones están justificadas. Además, tenga en cuenta las comisiones administrativas que pueda pagar y cómo afectan a sus rendimientos netos.
- Considere la posibilidad de hablar con su asesor financiero sobre un mega Roth de puerta trasera y si podría ser adecuado para usted. Si todavía no tiene un asesor financiero, encontrar uno no tiene por qué ser complicado. La herramienta de búsqueda de asesores financieros de nuestro equipo facilita la conexión con asesores profesionales de su zona. Puede obtener sus recomendaciones personalizadas en minutos con sólo responder a unas sencillas preguntas. Si está preparado, empiece ahora.