Si usted es como muchas personas que tienen una cuenta de jubilación individual, el dinero de su cuenta IRA representa probablemente uno de sus mayores activos. Y si se encuentra en una situación financiera difícil, es posible que quiera pedir un préstamo de esa cuenta IRA antes de llegar a la edad de jubilación.
Si esto le describe, hay buenas y malas noticias.
La mala noticia es que no puedes pedir un préstamo con tu cuenta IRA. El Servicio de Impuestos Internos es claro al respecto: Los planes basados en IRA (SEP, SIMPLE IRA) no ofrecen préstamos.
Tampoco puede poner los fondos de su IRA como garantía para un banco u otro préstamo. Esta acción, así como el préstamo de su cuenta IRA, son ejemplos de lo que el IRS llama «transacciones prohibidas».»El IRS establece además que una persona descalificada que participe en dicha transacción debe corregirla y pagar un impuesto inicial. Pueden aplicarse impuestos adicionales si la persona no corrige la transacción a su debido tiempo.
Si necesita dinero adicional, considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero de confianza para elaborar una estrategia que le permita encontrar fondos adicionales.
Alternativas a los préstamos de la IRA
La buena noticia es que existe una forma de obtener lo que equivale a un préstamo a corto plazo y sin intereses de su cuenta IRA. Puede hacerlo aprovechando la cláusula de reinversión.
La disposición de reinversión le permite retirar fondos de una IRA y utilizarlos a su discreción durante 60 días. A continuación, puede devolver los fondos a la cuenta IRA original o a una nueva cuenta de jubilación, todo ello sin penalización, impuestos ni intereses.
Hay importantes trampas en juego. En primer lugar, tiene que devolver el dinero a una IRA nueva o antigua en un plazo de 60 días. Si espera 61 días, a menos que tenga 59 años.A partir de los 5 años, todo el importe que retire estará sujeto a una penalización por retirada anticipada del 10%, además de los impuestos sobre la renta correspondientes.
Si tiene más de 59 años.5, puede librarse de la penalización por retirada anticipada del 10%, pero tendrá que pagar el impuesto sobre la renta por la retirada. Y sigue siendo importante no esperar más de 60 días.
Otra restricción es que sólo puede realizar una operación de reinversión en un periodo de 12 meses.
Excepciones a la penalización
Hay excepciones a la penalización del 10% por retirar dinero antes de los 59 años.5. Si necesita dinero porque ha quedado incapacitado de forma total y permanente, no tendrá que pagar el 10%. Lo mismo ocurre si necesita pagar gastos de educación superior cualificados.
Si es un comprador de vivienda por primera vez, puede retirar hasta 10.000 dólares sin penalización. Además, si tiene gastos médicos no reembolsados, puede retirar sin penalización una cantidad igual a la que supere el 10% de sus ingresos brutos ajustados.
Transferencias que implican un 401(k)
La regla contra los préstamos no se aplica a todos los tipos de cuentas de jubilación. Por ejemplo, puede pedir un préstamo de un plan 401(k). No todos los planes 401(k) lo permiten, pero algunos sí. Si tiene un plan 401(k) para autónomos, puede hacer lo mismo.
Por supuesto, hay una posible trampa en este caso. Si no devuelve ese préstamo 401(k) y tiene menos de 59 años.5, el importe del préstamo se tratará como una retirada anticipada. Una vez más, estarás sujeto a la penalización del 10% por retiro anticipado, además de los impuestos sobre la renta que debas pagar.
Otra forma de tomar dinero prestado de su cuenta IRA es trasladar los fondos de su cuenta IRA a un 401(k) en lo que se denomina una transferencia inversa. Tendrá que hablar con el administrador de su plan 401(k) para saber si puede hacerlo y cómo.
La conversión Roth
Una cuenta IRA Roth se financia con dinero después de impuestos, por lo que no hay penalizaciones ni obligaciones fiscales por los retiros. Puede convertir su cuenta IRA tradicional en una cuenta Roth IRA y luego sólo retirar el dinero que necesite.
El problema es que tendrá que pagar el impuesto sobre la renta por los fondos de la cuenta IRA que convierta en una cuenta Roth. Además, tendrá que esperar cinco años después de establecer la Roth para poder retirar las ganancias de la misma libres de impuestos. Todavía puede retirar la cantidad original que aportó, además de cualquier contribución adicional.
Conclusión
No puedes pedir un préstamo con tu cuenta IRA ni utilizarla como garantía para un préstamo bancario o de otro tipo. Pero puedes utilizar los fondos a corto plazo de forma gratuita, aunque con el riesgo de someterte a fuertes penalizaciones e impuestos si no lo haces correctamente.
También puedes pasar los fondos a un plan 401(k) y pedir un préstamo o un retiro, también con el riesgo de impuestos y multas si no pagas el préstamo en el plazo previsto. Las cuentas IRA Roth pueden ofrecer otra opción, a costa de pagar impuestos ahora.
Si sólo necesita fondos para cubrir un gasto inesperado durante un período muy corto, puede considerar la posibilidad de cargar el gasto en una tarjeta de crédito. Si pagas la totalidad del saldo antes de la siguiente fecha de extracto, que normalmente no es superior a 30 días, el emisor de tu tarjeta de crédito no te cobrará ningún interés. Esto podría ser menos arriesgado y complicado que intentar aprovechar los fondos de su cuenta IRA.
Consejos para la jubilación
- Comprenda la importancia de su cuenta IRA: En un verdadero atasco, es posible que tenga que recurrir a un préstamo de su IRA, pero es importante reconocer que las IRA son importantes fuentes de ingresos para la jubilación. Ser capaz de gestionar el dinero de su cuenta de jubilación de forma inteligente es clave para poder mantenerse después de sus años de trabajo. Conocer ahora las reglas de estas cuentas puede ayudarle a prepararse mejor para las consecuencias fiscales y de ahorro. Para entender mejor cómo funcionan las aportaciones, las distribuciones y las retiradas, considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero. Puede utilizar el servicio gratuito de emparejamiento de asesores financieros de nuestro equipo. Responda a algunas preguntas sobre sus finanzas y le pondremos en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona.
- Dinero del gobierno: No se olvide de la Seguridad Social. Utilice esta calculadora de la Seguridad Social para estimar lo que puede esperar de sus cheques de la Seguridad Social durante la jubilación. Al fin y al cabo, este dinero jugará un papel importante en su presupuesto general para la jubilación.