Puede que la declaración de impuestos no sea tu tarea favorita, pero es necesaria para asegurarte de que sigues en la buena onda de Hacienda. Decidir qué estado de declaración de impuestos elegir es importante para determinar a qué exenciones fiscales se puede optar y para asegurarse de que se paga la cantidad correcta de impuestos. Hay cinco opciones de declaración de impuestos entre las que elegir, pero no siempre está claro cuál es la más adecuada. Si es la primera vez que declara impuestos o cree que su situación fiscal puede ser diferente este año debido a un cambio de vida, esto es lo que debe saber.
Explicación de la declaración de la renta
Su estado de declaración de impuestos es lo que ayuda al IRS a determinar a qué tasa se gravan sus ingresos. Los contribuyentes son asignados a diferentes tramos impositivos, en función de su estado civil y de los ingresos de la familia. Su estado civil también puede determinar qué créditos y deducciones fiscales puede solicitar.
Es importante que elija el estado de declaración correcto para no pagar más impuestos de los necesarios. Si eliges el estado de declaración incorrecto, por ejemplo, es posible que te descalifiques para reclamar un crédito o una deducción fiscal clave. Los créditos reducen su responsabilidad fiscal dólar por dólar y las deducciones reducen su renta imponible, lo que puede ser útil para minimizar su factura fiscal total.
Aparte de eso, su estado de declaración de impuestos también puede influir en los formularios de impuestos que necesita completar. Rellenar los formularios de impuestos incorrectos u omitir un formulario clave podría dar lugar a una declaración incorrecta de sus ingresos. Y eso puede hacer que debas más impuestos de los que realmente debes o que te quedes sin un reembolso mayor.
Opciones de declaración de impuestos
El IRS ofrece a los contribuyentes cinco estados de declaración diferentes para elegir. Las opciones son:
- Soltero
- Jefe de familia
- Casado que presenta una declaración conjunta
- Casado que presenta la declaración por separado
- viuda o viudo que reúna los requisitos necesarios
Soltero
El estatus de soltero suele aplicarse cuando no se está casado y no se puede utilizar ningún otro estatus de declaración de impuestos. La Agencia Tributaria también te permite declarar como soltero si estás legalmente separado de tu cónyuge en virtud de una sentencia de divorcio o de manutención por separado y no reúnes los requisitos para otro estado de declaración.
Declarar como soltero significa que tiene derecho a la deducción estándar más baja. Sin embargo, si tienes unos ingresos más elevados, es posible que salgas mejor parado desde el punto de vista de los impuestos en comparación con las parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Jefe de familia
La condición de cabeza de familia supone que usted se mantiene económicamente a sí mismo y a otra persona, que puede ser un hijo o padre dependiente que reúna los requisitos necesarios. Puede declararse cabeza de familia como persona soltera o casada si está separada de su cónyuge.
En cualquier caso, debe haber pagado más de la mitad de los gastos de mantenimiento de la vivienda durante el año. Y la persona que reúne los requisitos debe haber vivido con usted durante más de la mitad del año si es menor de 19 años o menor de 24 años y estudiante. Los padres dependientes no tienen que vivir con usted para cumplir los requisitos.
Declarar como cabeza de familia puede ayudarte a conseguir una mayor deducción estándar. También podría ponerte en un tramo impositivo más favorable en comparación con la declaración de soltero, dependiendo de tus ingresos.
Casado que presenta una declaración conjunta
La declaración conjunta significa que usted y su cónyuge declaran sus ingresos individuales en la misma declaración de impuestos. Sus ingresos, créditos y deducciones fiscales se combinan.
Esto también significa que usted obtiene el doble de la cantidad de la deducción estándar. Y cuando se reclaman ciertas exenciones fiscales, como las exclusiones del impuesto sobre donaciones, las cantidades también se duplican. La desventaja es que la declaración conjunta puede desencadenar la penalización por matrimonio, por lo que puede pagar un tipo impositivo más alto al combinar sus ingresos que el que pagaría si presentara las declaraciones por separado.
Casado que declara por separado
Si estáis casados y uno de vosotros gana mucho más dinero que el otro, podéis decidir presentar declaraciones por separado. Este estatus de declaración de impuestos se aplica cuando decides que prefieres declarar por separado por cualquier motivo.
La presentación de declaraciones separadas puede ayudar a reducir su responsabilidad fiscal total. Pero también puede afectar a aspectos clave de su declaración de impuestos, como el importe de su deducción estándar y su derecho a reclamar determinados créditos y deducciones fiscales.
Viudo o viuda con derecho a deducción
La declaración de impuestos como viudo o viuda calificada es algo que puede hacer en los dos primeros años después de la muerte de su cónyuge. Este estado de declaración de impuestos es esencialmente el equivalente a la declaración conjunta de casados en términos de las cantidades de deducción estándar y los umbrales de créditos y deducciones.
El truco es que tiene que tener un hijo a cargo que viva con usted para poder optar a este estado de declaración. Si sus hijos ya son mayores, es posible que no pueda declarar como viudo o viuda cualificada.
Cómo elegir el estado de declaración de impuestos
Si no está seguro de cuál es el estado de declaración de impuestos más adecuado para usted, el IRS ofrece una herramienta útil que puede utilizar para reducirlo. Pero es posible que pueda averiguarlo usted mismo haciendo las preguntas adecuadas. Por ejemplo, comience con su estado civil. Si no está casado, puede declarar como soltero o como cabeza de familia si tiene personas a su cargo. Si no tiene personas a su cargo, lo más probable es que se declare soltero.
Si está casado, tenga en cuenta su situación de vida. Por ejemplo, si vive con su cónyuge, puede hacer una declaración conjunta o separada. Pero si está separado de su cónyuge, puede presentar la declaración como cabeza de familia si tiene un dependiente que reúna los requisitos y aporta más de la mitad del sustento económico de su hogar.
La decisión de presentar una declaración conjunta o separada puede depender de los ingresos de cada uno. Hacer los cálculos de cuánto puede deber (o recuperar en un reembolso) presentando la declaración conjuntamente o por separado puede ayudarle a decidir qué tiene más sentido desde el punto de vista financiero.
Y si ha perdido recientemente a su cónyuge, puede considerar primero la condición de viudo o viuda cualificada. Pero si no tiene un hijo a cargo, lo más probable es que tenga que presentar su declaración como persona soltera.
Lo más importante
Su estado de declaración de impuestos es una parte importante del rompecabezas a la hora de preparar su declaración y pagar los impuestos. Si no está seguro de qué estatus elegir, hablar con un preparador de impuestos profesional o un contable puede ayudarle. Y recuerde que su estado civil puede cambiar de un año a otro si experimenta algún cambio significativo en su vida, como casarse o divorciarse, tener un hijo o perder a su cónyuge.
Consejos para invertir
- Considere la posibilidad de hablar con su asesor financiero sobre la mejor manera de gestionar su responsabilidad fiscal en lo que respecta a sus inversiones. Si todavía no tiene un asesor financiero, encontrar uno no tiene por qué ser complicado. La herramienta de búsqueda de asesores financieros de nuestro equipo puede ayudarle a ponerse en contacto con asesores profesionales de su zona en cuestión de minutos. Si está preparado, empiece ahora.
- Una cosa importante a tener en cuenta sobre su estado de declaración de impuestos es cómo puede afectar a su capacidad para aprovechar una IRA tradicional o Roth. En el caso de una cuenta IRA tradicional, el hecho de que pueda deducir la totalidad de sus aportaciones cada año depende de su situación fiscal, de sus ingresos y de si usted y su cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo. En el caso de las cuentas IRA Roth, su capacidad para contribuir a una de estas cuentas se basa en su estado civil y en los ingresos del hogar.