Pagar el seguro médico y las facturas médicas puede resultar caro. Por suerte, puede recuperar algunos de esos gastos cuando declare sus impuestos, desgravando los gastos médicos. Para ello, los gastos en cuestión deben cumplir con los requisitos señalados por el IRS. Le mostraremos cómo averiguar si sus gastos cumplen los requisitos, y cómo calcular y aplicar sus deducciones. Y una vez que haya calculado sus deducciones, un asesor financiero podría ayudarle a conectar sus estrategias fiscales con sus objetivos financieros generales.
Qué son los gastos médicos?
El IRS define los gastos médicos como los «costes de diagnóstico, cura, mitigación, tratamiento o prevención» de una lesión o enfermedad. Estos gastos incluyen los pagos a médicos y otros profesionales de la medicina, las recetas y la insulina, las radiografías y las pruebas de laboratorio, las gafas y las lentes de contacto, y la ayuda de enfermería y la atención hospitalaria, entre otros.
Cómo calcular la deducción de gastos médicos
La Ley de Recortes de Impuestos y Empleos del presidente Trump permitió a los contribuyentes en 2017 y 2018 deducir el importe total de los gastos médicos que superen el 7.5% de sus ingresos brutos ajustados (AGI). Este umbral estaba originalmente programado para subir al 10% del AGI en 2019, pero el 7.El 5% del AGI se ha ampliado hasta el año fiscal 2021.
Puede obtener su deducción tomando su AGI y multiplicándolo por 7.5%. Si su AGI es de 50.000 dólares, sólo se pueden deducir los gastos médicos que cumplan los requisitos por encima de 3.750 dólares (50.000 dólares x 7.5% = $3,750). Si el total de tus gastos médicos es de 6.000 dólares, puedes deducir 2.250 de ellos en tus impuestos.
Sin embargo, tenga en cuenta que tendrá que detallar las deducciones para deducir los gastos médicos. Detallar las deducciones sólo tiene sentido si el total de las deducciones a las que tiene derecho supera su deducción estándar, una cantidad fija en dólares que reduce la cantidad de dinero que se grava.
La Ley de Recortes de Impuestos y Empleos duplicó efectivamente la deducción estándar, lo que hace menos probable que usted termine detallando. Para el año fiscal 2021, que presentará en 2022, los límites de la deducción estándar son los siguientes
- Solteros o casados que declaran por separado – 12.550 $ (14.250 $ si tienen al menos 65 años)
- Casado que presenta una declaración conjunta o viudo(a) que reúne los requisitos – 25.100 $
- Jefe de familia – 18.800 dólares
Si el valor de sus deducciones detalladas totales excede su deducción estándar, tendrá que completar un Formulario 1040 y detallar cada deducción en una lista detallada. La deducción estándar puede ser más fácil, pero si pagó muchos gastos médicos o tiene otros gastos deducibles, podrían ayudarle a reducir su factura de impuestos.
Gastos médicos que puede deducir
Muchos gastos médicos pueden incluirse en sus deducciones detalladas. Recuerde que sólo puede reclamar los gastos médicos que pagó este año, ya sea para usted, su cónyuge u otro dependiente. Las personas a cargo pueden incluir a los hijos y otros familiares a los que usted cuida. Estos son los gastos que cumplen los requisitos:
- Los pagos que haya realizado a médicos, cirujanos, dentistas, quiroprácticos, psiquiatras, psicólogos y algunos otros profesionales médicos no tradicionales
- Primas de seguro para la cobertura de salud o de cuidados a largo plazo para los detallistas del Anexo A
- Cuidados de enfermería a domicilio y atención hospitalaria
- Tratamiento en régimen de internado por adicción al alcohol o a las drogas
- Tratamientos de acupuntura
- Salud reproductiva: Abortos, anticonceptivos y tratamientos de fertilidad
- Esterilización, incluidas las vasectomías
- Sacaleches y otros suministros relacionados con la lactancia, sin incluir los biberones
- Donación de órganos y trasplantes
- Programas para dejar de fumar y medicamentos recetados que ayudan a la abstinencia de nicotina
- Programas de pérdida de peso para una enfermedad diagnosticada por un médico
- Insulina y medicamentos recetados relacionados
- Admisión y transporte a una conferencia médica que se relaciona con una enfermedad crónica que usted, su cónyuge o un dependiente está sufriendo
- Dientes postizos, gafas graduadas, lentes de contacto, audífonos, muletas, sillas de ruedas, perros guía y animales de servicio
- Gastos de transporte hacia y desde los centros de atención médica, incluyendo taxis, autobuses, trenes y ambulancias. Si utiliza su coche, puede deducirse la tarifa estándar por kilometraje (20 céntimos por milla), así como los gastos de bolsillo por gasolina y aceite.
Se permite una deducción por seguro médico de autónomos para aquellos que cumplan los requisitos, pero se ajusta a los ingresos y no es una deducción detallada.
Gastos médicos que no puede deducir
Mientras que hay una cantidad decente de gastos de salud que puede detallar en sus impuestos, hay algunos que no califican, incluyendo:
- Gastos de funeral o entierro
- Medicamentos sin receta
- Pasta de dientes, artículos de aseo y cosméticos
- Viaje o programa para la mejora general de la salud
- La mayor parte de la cirugía estética
- Chicles y parches de nicotina que no requieren receta médica
- Comidas y alojamiento durante la asistencia a un congreso médico
- Los futuros gastos médicos
- Cuidado de niños
- Afiliación a un gimnasio o club de salud
- Ropa de maternidad
- Ayuda doméstica, incluso si fue recomendada por un médico para su cuidado
- Suplementos nutricionales
Los gastos médicos que ya te reembolsan, ya sea el seguro o tu empresa, no pueden deducirse en tus impuestos. Tampoco puedes deducir la parte de las primas del seguro médico que paga tu empleador.
Si todavía no estás seguro de qué gastos son subvencionables, puedes determinar si lo son a través de la Agencia Tributaria.
Conclusión
Hay un montón de gastos médicos que cumplen los requisitos y que puedes reclamar en tus impuestos. Pero sólo se pueden deducir los gastos que superen el 7.5% de sus ingresos brutos ajustados. Y si el total de tus deducciones detalladas no supera la nueva y más alta deducción estándar, entonces no tendrás que tomar la deducción. Revisa la lista de gastos que cumplen los requisitos (y los que no), y decide si tiene sentido aplicar esta deducción.
Consejos de planificación fiscal
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- Una vez que haya calculado sus deducciones, es posible que quiera ver cómo podría ser su declaración de impuestos. Utilice la calculadora de la declaración de la renta de nuestro equipo para estimar el tamaño de su reembolso o factura. Si sus impuestos son complicados, es una buena idea trabajar con un preparador de impuestos profesional o un programa de preparación de impuestos.