Entender lo que necesita para mantener a sus seres queridos durante y después de su vida puede ser una tarea desalentadora. Especialmente cuando se trata de la cuestión de los bienes y las finanzas. Muchas personas toman medidas como la creación de un testamento o un fideicomiso a través de un asesor financiero. Pero más allá de esos acuerdos legales, se plantea la cuestión de si son necesarios vehículos financieros especiales. En el caso de un fideicomiso, es posible utilizar una herramienta llamada cuenta bancaria fiduciaria.
Qué es un fideicomiso?
Tanto los fideicomisos como los testamentos son herramientas de planificación patrimonial, pero tienen propósitos diferentes. Un testamento es un documento legal que describe lo que ocurre con sus activos después de su muerte. Un fideicomiso, en cambio, es una entidad jurídica en la que se depositan los activos. Esta entidad es técnicamente la propietaria de sus activos, con un fideicomisario que la gestiona. Un fideicomiso implica a un otorgante, un fideicomisario y los beneficiarios. Los fideicomisos también pueden ser revocables o irrevocables: los primeros pueden modificarse o incluso disolverse, mientras que los segundos son permanentes.
Qué es una cuenta bancaria fiduciaria?
Con una cuenta bancaria fiduciaria, una persona o entidad controla los activos de la cuenta en nombre de un tercero o beneficiario. Permite a los otorgantes establecer los términos de cómo quieren que se administren los activos y se distribuyan finalmente a los beneficiarios. (Un ejemplo es la creación de una cuenta para pagar los impuestos sobre la propiedad o para crear un fondo para la matrícula universitaria.) En este caso y en general, los procesos de fideicomiso son útiles para evitar el proceso de sucesión que debe atravesar un testamento, que puede costar mucho dinero y tiempo.
Las cuentas bancarias del fideicomiso mantienen los activos, pero los fondos pueden utilizarse para pagar los gastos durante la distribución del fideicomiso. Tener una cuenta separada facilita el movimiento de fondos a las cuentas y el seguimiento de los gastos relacionados. Poder dispersar los fondos de forma rápida y sencilla es importante, sobre todo si el fideicomiso se creó para hacer frente a necesidades inmediatas, como el fallecimiento de un padre o tutor, o gastos médicos urgentes.
Cómo abrir una cuenta bancaria fiduciaria
Para abrir una cuenta de este tipo, primero tendrá que determinar si su banco ofrece este tipo de cuentas, luego reunir los documentos y rellenar una solicitud. Si se las ofrecen, debe preguntar gran parte de la información que podría preguntar sobre cualquier cuenta bancaria: si hay requisitos de saldo, comisiones, depósitos mínimos de apertura, etc. Los documentos que necesitará pueden incluir una identificación válida, formularios de impuestos, el nombre del fideicomiso y cualquier otra información actual sobre el mismo. En algunos casos, incluso se puede convertir una cuenta bancaria existente en una cuenta fiduciaria.
Dado que una cuenta bancaria fiduciaria es una cuenta de depósito que puede ser abierta por un fiduciario en beneficio de un beneficiario, protege los activos durante y después de la vida del otorgante. El fideicomiso debe tener un propósito específico, un beneficiario designado y una lista de obligaciones específicas para el fideicomisario según los deseos del otorgante. La apertura de la cuenta requerirá el fideicomiso real por escrito con un número de la Seguridad Social o de identificación fiscal. (También puede requerir los servicios de un abogado).)
Esto significa que, independientemente de que el otorgante abra una cuenta corriente fiduciaria para financiarla para los beneficiarios o la prepare para un fiduciario, el contrato de fideicomiso debe crearse primero junto con lo que se llama una certificación de fideicomiso (una versión abreviada del contrato de fideicomiso completo que se suele utilizar en los trámites oficiales). Sólo el otorgante o fideicomitente del fideicomiso y sus fideicomisarios están autorizados a crear una cuenta corriente fiduciaria.
Financiación de una cuenta bancaria fiduciaria
Hay muchas formas de financiar una cuenta corriente fiduciaria. El fideicomitente o el fiduciario tendrá que financiar la cuenta depositando personalmente los fondos de cualquier fuente que esté disponible, según el plan establecido por el fideicomiso. Otras formas de financiar un fideicomiso son las cuentas de ahorro, los pagos de seguros de vida, los fondos de jubilación, etc.
El fideicomisario y el otorgante deben hablar sobre cómo debe financiarse la cuenta para que el fideicomisario pueda actuar de acuerdo con los deseos del otorgante. Sólo un fideicomisario designado podrá acceder a una cuenta corriente fiduciaria. Entre los gastos que deben tenerse en cuenta se encuentran las deudas, las facturas de los servicios públicos, los impuestos sobre la propiedad inmobiliaria, otros impuestos, los honorarios del seguro y los honorarios de los abogados, por nombrar sólo algunos. Como se trata básicamente de una cuenta bancaria, estará asegurada por la FDIC, pero el importe asegurado depende de algunos factores, como el tipo de fideicomiso.
Conclusión
Es importante contar con un testamento para indicar lo que debe ocurrir con sus activos después de su fallecimiento, pero si necesita una cuenta financiera para gestionar los activos en nombre de sus beneficiarios, un fideicomiso y una cuenta bancaria fiduciaria podrían ser más apropiados para usted. Hable con los representantes de su banco y/o con un asesor financiero para ver si este enfoque es adecuado para usted.
Consejos para la planificación del patrimonio
- Determinar sus necesidades generales de planificación patrimonial es un paso importante para asegurarse de que sus asuntos financieros están en orden, especialmente si le ocurre algo y no puede tomar sus propias decisiones. Utilice nuestra completa guía de planificación patrimonial para comprender todos los componentes de la planificación patrimonial.
- Un asesor financiero podría ayudarle a elaborar un plan de sucesión para sus necesidades y objetivos financieros. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores coincidentes sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.