Pensar en la mejor manera de estructurar su patrimonio puede no ser particularmente agradable, pero es esencial si quiere dejar un legado financiero a su familia. Para muchos, una gran manera de agilizar las cosas es mediante la creación de un fideicomiso en vida. La principal ventaja de elegir un fideicomiso en lugar de redactar un testamento es que su familia podrá evitar la legalización de los bienes. Ya sea que esté en el proceso de crear un fideicomiso o cualquier otro tipo de plan financiero, también podría beneficiarse de hablar con un asesor financiero en su área.
Cómo crear un fideicomiso en vida en Massachusetts
Hay seis pasos para crear un fideicomiso en vida en el Estado de la Bahía. Lo son:
Existen algunos recursos en línea que pueden ayudarlo en cada paso, siempre que su situación no sea demasiado compleja. Tampoco es mala idea consultar a un abogado de planificación patrimonial para asuntos como éste.
Qué es un fideicomiso en vida?
Un fideicomiso en vida es un documento que le permite otorgar legalmente la propiedad de sus bienes a los beneficiarios o expresar su deseo de hacerlo después de su muerte. Un fideicomiso en vida puede entrar en vigor mientras usted está vivo, y sigue vigente después de su fallecimiento. Cada fideicomiso tiene un fideicomisario, que es una persona elegida para gestionar los activos y su dispersión según lo descrito en el fideicomiso. Puede nombrar a cualquier persona para que sea su fideicomisario, incluido usted mismo.
Los fideicomisos en vida vienen en dos formas principales: irrevocable y revocable. Con un fideicomiso vital irrevocable, no se pueden eliminar activos ni hacer cambios sin el permiso de todas las personas nombradas en el fideicomiso. Esto se debe a que el fideicomiso es el propietario de estos activos, no el otorgante. Del mismo modo, los impuestos sobre estos activos son responsabilidad del fideicomiso.
Un fideicomiso revocable ofrece más flexibilidad. Con esta opción, puede realizar los cambios que desee en el fideicomiso y sus activos. En consecuencia, usted mantiene la propiedad de los activos y paga los impuestos sobre ellos como de costumbre.
¿Cuánto cuesta crear un fideicomiso en vida en Massachusetts??
El costo de la creación de un fideicomiso en vida en Massachusetts puede variar mucho según el proceso que se utilice. Si lo hace por Internet, «hágalo usted mismo», puede acabar pagando menos de 100 dólares. Sin embargo, algunos recursos web pueden cobrar hasta 400 dólares.
Si un abogado le ayuda a establecer las cosas, los honorarios del abogado obviamente aumentarán sus costos totales. No hay un coste único, pero a menudo puede superar los 1.000 dólares. Cuando busque un abogado, asegúrese de considerar a personas que se especialicen en la creación de fideicomisos y que estén familiarizadas con la ley del estado de Massachusetts.
Por qué obtener un fideicomiso en vida en Massachusetts?
La razón principal por la que muchas personas crean fideicomisos en vida es para evitar los dolores de cabeza que conlleva el proceso de sucesión. La sucesión es el proceso legal que se encarga de verificar y seguir los edictos del testamento de alguien después de su muerte. A menudo, este proceso puede ser complicado, prolongado y potencialmente costoso. Sin embargo, la mayor parte puede evitarse creando un fideicomiso en vida.
Este contraste no es tan marcado en Massachusetts como en otros estados, ya que ha adoptado el Código Testamentario Uniforme, que facilita considerablemente la legalización de un testamento. En consecuencia, los beneficios que proporciona un fideicomiso en vida pueden ser reducidos.
Quién debe obtener un fideicomiso en vida en Massachusetts?
Los fideicomisos en vida tienen la reputación de ser instrumentos sólo para los más ricos. Pero las personas que no tienen un alto patrimonio neto pueden aprovechar las ventajas de un fideicomiso en vida, la mayor de las cuales es que le permite evitar el proceso de sucesión.
En Massachusetts, una de las excepciones sería para las herencias con un valor inferior a 25.000 dólares. Estas herencias se acogen a un proceso testamentario simplificado, lo que significa que un fideicomiso en vida podría no merecer la pena el tiempo y el esfuerzo.
La creación de un fideicomiso en vida, como cualquier decisión, no está exenta de inconvenientes. Por un lado, el proceso es más largo y costoso que la simple creación de un testamento, especialmente si un abogado le ayuda. Dado que los términos de un fideicomiso en vida pueden extenderse durante años después de su muerte, eso también significa que la ventana para las impugnaciones legales en torno a sus activos se extiende también.
En última instancia, es usted quien decide lo que tiene más sentido para su familia y su situación financiera. Por supuesto, un asesor financiero o un abogado pueden ayudarle a pensar en sus opciones.
Fideicomisos en vida vs. Testamentos
Incluso si obtiene un fideicomiso en vida, seguirá necesitando un testamento. Si alguna propiedad no acaba en el fideicomiso en vida, el testamento puede dejar claro a quién debe pasar esa propiedad. Así como un fideicomiso tiene capacidades que un testamento no tiene, un testamento puede hacer cosas que un fideicomiso no puede. Estos incluyen:
- Nombrar a un albacea
- Proporcionar instrucciones para el pago de impuestos y deudas
- Seleccionar a los gestores de la propiedad de los hijos
- Establecer la tutela de los hijos
La siguiente tabla compara lo que ofrecen los fideicomisos en vida y los testamentos:
| Fideicomisos en vida frente a. Testamentos | ||
| Situación | Fideicomisos en vida | Testamentos |
| Nombra un beneficiario de la propiedad | Sí | Sí |
| Permite hacer revisiones | Depende del tipo | Sí |
| Evita el tribunal testamentario | Sí | No |
| Requiere un notario | Sí | No |
| Nombra a los tutores de los hijos | No hay | Sí |
| Nombra a un albacea | No hay | Sí |
| Requiere testigos | No | Sí |
Fideicomisos en vida e impuestos en Massachusetts
Aunque un fideicomiso en vida probablemente no afectará mucho a sus impuestos al final del día, usted debe ser consciente de los impuestos sobre el patrimonio y la herencia en Massachusetts.
Massachusetts aplica un impuesto sucesorio gradual a todas las herencias de más de un millón de dólares. A diferencia de algunos estados, Massachusetts aplica este impuesto a todo el patrimonio, en lugar de sólo a la cantidad que supera el umbral de 1 millón de dólares. Los tipos impositivos oscilan entre 0.8% a 16.0%.
En Massachusetts no existe un impuesto de sucesiones ni de donaciones. Sin embargo, si usted está heredando dinero de alguien que vive en un estado diferente, las leyes de la herencia de ese estado puede aplicar en su lugar.
El impuesto federal sobre el patrimonio también puede entrar en juego aquí. Se aplica a las herencias de un valor mínimo de 11 dólares.4 millones de dólares, o 22.8 millones de euros para las parejas.
Conclusión
A pesar de la presencia del Código Testamentario Uniforme, un fideicomiso en vida podría seguir siendo una herramienta muy útil para muchas personas en Massachusetts, pero especialmente para los residentes adinerados. Si cree que un fideicomiso en vida podría funcionar para usted, asegúrese de pensar en todos los factores potenciales o de consultar con un experto para que le ayude en el camino.
Consejos para planificar su patrimonio
- La planificación del patrimonio puede ser complicada, por lo que muchas personas optan por trabajar con un profesional financiero. Encontrar el asesor financiero adecuado que se adapte a sus necesidades no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con asesores financieros de su zona en 5 minutos. Si está listo para que lo pongan en contacto con asesores locales que lo ayuden a alcanzar sus objetivos financieros, comience ahora.
- Cuando se trata de prepararse para problemas médicos graves, tener un seguro médico adecuado es extremadamente importante. Asegúrese de elegir un plan con una franquicia adecuada a su situación y compruebe que sus médicos aceptan el plan.