En un esfuerzo por sofocar algunas de las consecuencias financieras creadas por la pandemia de coronavirus, el gobierno federal aprobó en 2020 un paquete de estímulo de 2 billones de dólares conocido como Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica contra el Coronavirus (CARES). La ley amplió una serie de beneficios a los jubilados y prejubilados. Entre esos beneficios se encuentra la suspensión de la distribución mínima requerida de las cuentas con ventajas fiscales durante 2020. Hay otros beneficios para los jubilados. Sin embargo, si no se toman medidas en Washington, estos beneficios expirarán a finales de año. A continuación, una actualización de la situación del Congreso y del presidente, así como de los beneficios de los jubilados, que posiblemente sigan siendo los mismos.
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En diciembre. 21 El Congreso aprobó un segundo paquete de estímulo de 900.000 millones de dólares para el alivio de COVID-19 que, entre otras cosas, extendería los beneficios de los jubilados de la Ley CARES.
Sin embargo, al día siguiente de la aprobación del proyecto de ley, Trump exigió al Congreso que le enviara un nuevo proyecto de ley, uno que aumentara a 2.000 dólares los 600 dólares de ayuda directa que pedía el proyecto de ley. Mientras que la Cámara de Representantes, controlada por los demócratas, respondió a la demanda de Trump con planes para votar en Nochebuena precisamente un proyecto de ley modificado, no estaba inmediatamente claro cómo respondería el Senado, controlado por los republicanos.
Las Distribuciones Mínimas Obligatorias quedan en suspenso en 2020
Si invirtió dinero en una 401(k), una IRA tradicional, una IRA SEP o una IRA SIMPLE durante sus años de trabajo, entonces las distribuciones mínimas requeridas (RMD) son algo que tiene que planificar para la jubilación. Los RMD son cantidades específicas de dinero que debes retirar de tus planes cualificados cada año, en función del valor de tu cuenta y de tu esperanza de vida. Si no retira sus RMD a tiempo, el IRS puede imponerle una fuerte multa fiscal.
Anteriormente, los RMD se requerían una vez que se alcanzaba la edad de 70 años.5. A finales de 2019, el gobierno federal optó por elevar el umbral de edad para los RMD a 72 años a través de la Ley SECURE. Sin embargo, para 2020 se han suspendido los RMD a la luz de los efectos financieros de la crisis del coronavirus. Esto se aplica tanto a las cuentas propias como a las heredadas de otra persona.
Eso es algo bueno si estás jubilado y estabas preparado para empezar a tomar las distribuciones mínimas requeridas este año. Con los mercados a la baja, es posible que haya experimentado pérdidas significativas en su cartera de jubilación. Tener que tomar un RMD esencialmente bloquearía esas pérdidas. Pero como ya no está obligado a hacer distribuciones mínimas al menos este año, puede recuperar algunas de sus pérdidas cuando el mercado empiece a cambiar.
Cómo afecta la Ley CARES a Medicare y Medicaid
La Ley CARES también incluye disposiciones relativas a Medicare y Medicaid que pueden afectar directa e indirectamente a los jubilados.
En primer lugar, si usted está en Medicare y tiene la cobertura de la Parte D puede recibir un suministro de tres meses de medicamentos cuando se permite la reposición. Esto puede evitar que tenga que visitar la farmacia con tanta frecuencia y que se exponga a personas que puedan estar enfermas de coronavirus.
A continuación, la Ley CARES permite la ampliación de ciertos servicios de Medicaid, incluidos los servicios de salud mental, así como la asignación de más dinero a programas diseñados para ayudar a las personas mayores con cosas como el cuidado y el pago de los gastos básicos. Parte de la ley también destina más dinero a los Centros de Servicios de Medicare y Medicaid para ayudar a mejorar la seguridad y las condiciones de salud en los hogares de ancianos y centros de vida asistida.
Ventajas para los titulares de cuentas IRA
Si sigue trabajando durante la jubilación, aunque sea a tiempo parcial o como actividad secundaria, tiene más tiempo para aportar dinero a sus cuentas IRA para este año. Con la fecha límite de impuestos empujado al 15 de julio de 2020, usted también tiene una ventana más larga para contribuir dinero a una IRA tradicional o Roth, hasta los límites de contribución anual. Para 2019, el límite de aportación regular es de 6.000 dólares, pero puedes aportar hasta 7.000 dólares si tienes más de 50 años.
Recuerde que para realizar aportaciones a las cuentas individuales de jubilación es necesario haber obtenido ingresos durante el año. Y según la Ley SECURE, ya no hay límite de edad para realizar aportaciones a las cuentas IRA tradicionales a partir de 2020. Anteriormente, no podía hacer nuevas aportaciones a una IRA tradicional si tenía más de 70 años.5.
Reglas ampliadas para las cuentas de ahorro para la salud (HSA)
Las cuentas de ahorro para la salud (HSA) no están diseñadas principalmente para ser cuentas de ahorro para la jubilación, pero pueden ser un complemento útil para los ingresos de la jubilación cuando se cubren los gastos sanitarios. Estas cuentas, que se asocian a planes de salud de alta deducibilidad, permiten realizar aportaciones deducibles de impuestos y un crecimiento libre de impuestos.
Normalmente, las retiradas de la HSA están exentas de impuestos cuando se utilizan para pagar gastos médicos cualificados. La Ley CARES amplía la definición de gastos médicos cualificados para incluir los medicamentos de venta libre y las ayudas para la salud, algo que antes no estaba permitido. Ahora también puede utilizar los fondos de la HSA para pagar los servicios de telesalud y atención remota si está recibiendo atención médica sin salir de casa.
Si necesita utilizar los fondos de la HSA para otra cosa que no sea la asistencia sanitaria durante la jubilación, hay una regla que debe conocer. Los retiros realizados antes de los 65 años por motivos distintos a la salud están sujetos al impuesto sobre la renta y a una penalización fiscal del 20%. Si tiene más de 65 años, puede utilizar el dinero de su HSA para cualquier fin, aunque pagará el impuesto sobre la renta por los retiros que no se utilicen para gastos médicos cualificados.
Puede recibir un cheque estímulo
Una parte fundamental de la Ley CARES se centra en el pago de cheques de estímulo a los contribuyentes que reúnan los requisitos para ayudar a proporcionar asistencia financiera a quienes puedan tener dificultades. La buena noticia es que puede recibir un cheque de estímulo si ya está recibiendo prestaciones de jubilación o invalidez de la Seguridad Social.
Las directrices para recibir un pago de estímulo se basan en los ingresos. Los declarantes de impuestos individuales que ganaron $ 75,000 o menos en 2019 (o 2018 si aún no ha presentado su declaración) pueden recibir $ 1,200 a través de la ley. Si está casado y presenta una declaración conjunta, su cheque de estímulo podría duplicarse hasta los 2.400 dólares, suponiendo que haya ganado 150.000 dólares o menos durante el año.
Existe una franja de reducción progresiva de estos pagos, aunque es posible que no tenga que preocuparse por ello si vive con menos dinero durante la jubilación. Para los declarantes solteros, el límite de eliminación gradual es de 99.000 dólares y para las parejas casadas, es de 198.000 dólares.
Beneficios para los prejubilados
Además de estas prestaciones para los jubilados, la Ley CARES también contiene disposiciones para las personas que todavía están ahorrando para la jubilación.
Distribuciones anticipadas sin penalización
Normalmente, el Servicio de Impuestos Internos impone un impuesto del 10%, además de la tasa del impuesto sobre la renta de una persona, sobre las distribuciones anticipadas de los planes 401(k), 403(b), planes de propiedad de acciones de los empleados (ESOP) y pensiones simplificadas de los empleados (SEP). La Ley CARES exime de esta penalización en el caso de determinadas distribuciones.
Este beneficio es para las personas que han contraído COVID-19; tienen un cónyuge o dependiente que ha contraído el virus; o que han sido afectados financieramente. El impacto financiero puede incluir una capacidad de ingresos obstaculizada o tener que quedarse en casa para cuidar a un niño cuya guardería fue cerrada. Los particulares pueden autocertificar su condición de beneficiarios de esta prestación.
Tenga en cuenta que estas distribuciones tienen un límite de 100.000 dólares y deben distribuirse durante el año 2020. Seguirá recibiendo un 1099-R y se le aplicará el tipo impositivo normal. La Ley CARES proporciona a las personas una oportunidad de evitar la responsabilidad fiscal prematura a través de una ventana de tres años para reembolsar total o parcialmente su distribución, o volver a contribuir la distribución al plan.
Por último, recuerde que el hecho de que pueda realizar una distribución anticipada no significa que deba hacerlo. Sacar dinero de su cuenta de jubilación perjudica su capacidad para alcanzar sus objetivos de jubilación, especialmente si significa que se pierde la eventual recuperación del mercado de valores.
Aumento de los límites de los préstamos y suspensión de la amortización de los mismos
La Ley CARES amplía la ayuda a las personas que reúnen los requisitos en forma de préstamos a los participantes en el plan 401(k) (para aquellos planes que los incluyan). En lugar del límite normal de 50.000 dólares o el 50% del saldo adquirido por el participante, ahora se duplica a 100.000 dólares o el 100%.
El aumento es temporal: sólo estará disponible para los préstamos iniciados antes de septiembre. 23, 2020. Para aquellas personas que hayan iniciado un préstamo antes del 27 de marzo, fecha en la que se aprobó la Ley CARES, todavía existe la posibilidad de suspender los pagos de su préstamo hasta diciembre. 31, 2020.
Conclusión
La Ley CARES podría proporcionar un alivio financiero muy necesario a los jubilados de varias maneras, incluyendo la suspensión de los pagos de las cuotas y las nuevas normas relativas a medicare y medicaid. También hay algunos beneficios para las personas que todavía están ahorrando para la jubilación. Conocer los beneficios que podría obtener de la ley puede ayudarle a configurar mejor su plan financiero para superar la crisis actual.
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