Cuando se trata de compartir una propiedad con otra persona, hay varias formas de propiedad legal entre las que elegir. Entre ellos, dos opciones comunes de propiedad compartida del patrimonio son la tenencia conjunta y los bienes gananciales. Aunque la copropiedad y los bienes gananciales son muy similares en muchos aspectos, hay algunas diferencias importantes que hay que tener en cuenta a la hora de planificar su patrimonio y proteger sus intereses. Veamos qué implica cada una de ellas y cuál puede ser la mejor para su situación concreta. Un asesor financiero puede ofrecer una valiosa visión sobre los acuerdos de propiedad que se ajustan a sus objetivos, perfil de riesgo y calendario.
Qué es la tenencia conjunta?
La tenencia conjunta es un acuerdo legal entre dos o más personas que desean compartir la propiedad de un inmueble. En un régimen de copropiedad, cada uno de los propietarios tiene la misma propiedad y los mismos derechos sobre el inmueble. A su vez, cada propietario tiene plenos derechos sobre la propiedad y puede realizar cambios sin el permiso del otro propietario.
La mayoría de las parejas casadas tienen sus propiedades -como la casa familiar, los vehículos y las cuentas bancarias conjuntas- como coarrendatarios. Es un método de propiedad simple y ninguno de los dos individuos puede dejar su parte de la propiedad a otra persona en un acuerdo de este tipo.
Supervivencia
El derecho de supervivencia se proporciona en la tenencia conjunta. Esto significa que si uno de los inquilinos fallece, su parte pasará automáticamente al otro u otros propietarios del inmueble. De este modo, se evita el proceso de sucesión y la propiedad pasará al propietario o propietarios supervivientes sin retrasos ni gastos adicionales. Sin embargo, no se evita la sucesión si ambos propietarios fallecen al mismo tiempo, o si el último propietario que queda fallece y deja la propiedad a sus herederos.
Deudas
En lo que respecta a la responsabilidad de las deudas, la tenencia conjunta ofrece cierta protección. Los acreedores pueden reclamar contra la propiedad independientemente del prestatario que busquen, pero a menos que las deudas sean también compartidas, los acreedores sólo pueden reclamar contra la parte de la propiedad que posee el deudor en cuestión.
Impuestos y valor
Los bienes en régimen de copropiedad recibirán un incremento (o reducción) de la mitad del valor de mercado actual cuando el propietario fallezca. El incremento de la base imponible sólo se aplica a la mitad que era propiedad del cónyuge fallecido.
Esto significa que si uno de los cónyuges fallece y el otro decide vender la propiedad, será responsable de los impuestos sobre las ganancias de capital de su parte de la propiedad, pero no de la mitad del cónyuge fallecido.
¿Qué son los bienes gananciales??
La comunidad de bienes es otra forma de propiedad compartida, pero sólo está disponible entre el marido y la mujer. Ambas partes tienen la misma propiedad compartida, independientemente de quién haya contribuido a la compra.
Supervivencia
El derecho de supervivencia también se ofrece con los bienes gananciales, lo que significa que si un cónyuge fallece, su parte de la propiedad pasará al cónyuge superviviente. Esto permite a los cónyuges evitar el proceso de sucesión y mantener el control de la propiedad en todo momento.
Deudas
Cuando se trata de bienes gananciales, los acreedores pueden reclamar los bienes compartidos si cualquiera de las partes tiene una deuda. Esto significa que aunque su cónyuge sea quien deba a dicho acreedor, sus bienes gananciales se consideran responsables en su conjunto.
A diferencia de lo que ocurre con la copropiedad, la mitad de los bienes del cónyuge que no tiene derechos no está protegida.
Impuestos y valor
En el caso de los bienes gananciales, el aumento de la base (o la reducción) se aplicará a toda la propiedad a la muerte de uno de los cónyuges. Esto significa que si la propiedad se ha revalorizado, y luego uno de los cónyuges fallece, el otro cónyuge puede vender la propiedad poco después sin ser responsable de las ganancias de capital.
Estados de bienes gananciales
Actualmente, sólo nueve estados ofrecen bienes gananciales. Son:
- Arizona
- California
- Idaho
- Luisiana
- Nevada
- Nuevo México
- Texas
- Washington
- Wisconsin
Elegir entre tenencia conjunta y bienes gananciales
Entonces, ¿cómo elegir entre tener un bien en régimen de copropiedad o en régimen de gananciales?? Aquí hay algunas cosas a considerar.
Donde usted vive. Actualmente, sólo hay nueve estados con régimen de comunidad de bienes. Si no vive en uno de estos estados, la opción que le queda es la copropiedad.
Cómo quiere que se apliquen los impuestos. En el caso de los bienes gananciales, el incremento de la base imponible se aplica a toda la propiedad; en el caso de la copropiedad, sólo la mitad del inquilino fallecido recibe el incremento de la base imponible. Esto puede tener serias implicaciones fiscales si el inquilino superviviente vende la propiedad.
Si quiere protegerse de los acreedores. Los bienes gananciales se consideran un juego limpio para las responsabilidades, por lo que los acreedores pueden ir a por el activo independientemente de cuál de los cónyuges deba. Sin embargo, con la tenencia conjunta, los acreedores sólo pueden reclamar la parte de la propiedad del cónyuge deudor, mientras que la parte del cónyuge no deudor está protegida.
El resultado final
Tanto la tenencia conjunta como los bienes gananciales ofrecen la propiedad compartida de los bienes inmuebles, como los terrenos o las estructuras sobre los mismos, aunque los bienes gananciales están reservados a los cónyuges. La propiedad comunitaria sólo está disponible en algunos estados, lo que les permite tener un interés compartido (en lugar de dividido) en un activo. La tenencia conjunta divide la propiedad de un bien en partes iguales. Cada opción de propiedad tiene sus propias reglas en cuanto a las ganancias de capital. Ambas opciones de propiedad son también únicas en cuanto a la responsabilidad de los acreedores. Es importante considerar sus prioridades antes de elegir una opción de propiedad.
Consejos sobre la planificación del patrimonio
- Si no está seguro de cómo afectará su acuerdo de propiedad compartida a sus seres queridos -en términos de impuestos, responsabilidad de los acreedores o facilidad para heredar- consulte con un asesor financiero de su zona. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor, empiece ya.
- Otra cuestión que puede querer considerar, además de si es necesario poseer una propiedad a través de la tenencia conjunta o en un acuerdo de propiedad comunitaria, es si se debe comprar en lugar de sólo alquilar. Utilice nuestra calculadora gratuita para ayudarle a tomar esa decisión.