Con el aumento de las matrículas a un ritmo constante y la deuda de los préstamos estudiantiles alcanzando cifras récord, muchos padres se esfuerzan por encontrar formas de reducir el precio de la educación superior. Pero un plan de ahorro universitario 529 puede ayudar. Estos vehículos de ahorro que no pagan impuestos ofrecen una serie de ventajas. A continuación, analizamos en detalle las ventajas del plan 529. Pero antes, le explicaremos qué son exactamente.
Qué son los planes 529?
Los planes de ahorro universitario 529 están diseñados para ayudarle a ahorrar para pagar los gastos universitarios, como la matrícula y los gastos educativos obligatorios. Los planes 529 directos funcionan como las cuentas 401(k). Usted simplemente contribuye a una cartera de inversiones administrada profesionalmente.
Algunos de estos planes de inversión cuentan con la orientación de un asesor financiero. Este profesional puede ayudarle a crear una estrategia de ahorro única basada en su situación financiera para aprovechar al máximo las ventajas del plan 529. Además, un plan de matrícula prepagada 529 le permite bloquear los precios actuales de la matrícula y esencialmente comprarlos por adelantado.
Los beneficios del plan 529 abundan sin importar el tipo de plan que elija. Siga leyendo para entender lo que los planes 529 pueden hacer por usted.
Los planes 529 ofrecen ventajas fiscales inigualables
A medida que invierte en cualquier plan 529, sus ganancias crecen exentas de impuestos. Además, puede retirar su dinero libre de impuestos si utiliza los fondos en gastos de educación cualificados. Entre ellos se encuentran los siguientes:
- Deducción
- Cuotas obligatorias
- Libros y suministros necesarios para tomar cursos
- Se necesita equipo electrónico y acceso a Internet para la inscripción
- Alojamiento y comida que no superen los costes estimados publicados del alojamiento en el campus
- Equipo de necesidades especiales necesario para asistir a las clases
Pero las ventajas fiscales no acaban ahí.
La mayoría de los estados ofrecen exenciones fiscales para los planes 529
Varios estados le permiten hacer contribuciones deducibles de impuestos o recibir créditos fiscales hasta ciertos límites. Más de 30 estados, incluido el Distrito de Columbia, ofrecen actualmente estas ventajas.
La mayoría de los estados permiten deducciones fiscales por encima de la línea cuando se trata de planes 529. Esto significa que se deducen las contribuciones antes de determinar su renta imponible estatal.
Varios estados también le permiten trasladar el exceso de contribuciones al siguiente año fiscal. Supongamos que su estado le permite deducir las aportaciones de hasta 5.000 $ con un plazo de dos años. Usted aporta 7.000 dólares un año. Como resultado, sólo puede reclamar 5.000 dólares como deducción de impuestos estatales para ese año fiscal. Sin embargo, puede incluir la diferencia o los 2.000 dólares en las aportaciones deducibles de impuestos durante los dos años siguientes, aunque no haya realizado ninguna aportación en ese periodo de tiempo.
La siguiente tabla muestra los estados que permiten realizar aportaciones deducibles de impuestos y en qué medida. Cada deducción o límite para un crédito que se indica a continuación refleja lo que pueden reclamar los declarantes conjuntos casados. Los declarantes solteros pueden reclamar la mitad del importe, salvo que se indique lo contrario.
| Beneficios fiscales del plan 529 | |
| Estado | Deducción/crédito 529 |
| Alabama | $10,000 |
| Arizona | $4,000 |
| Arkansas | $10,000 |
| Colorado | Importe total de la aportación |
| Connecticut | 10.000 $ con 5 años de traspaso del exceso de aportaciones |
| Georgia | 2.000 $ por beneficiario |
| Iadaho | $8,000 |
| Illinois | $20,000 |
| Indiana | Crédito fiscal del 20% sobre las aportaciones de hasta 5.000 $ |
| Iowa | 6.326 $ por cuenta |
| Kansas | 6.000 $ por encima de la línea de exclusión de ingresos por beneficiario, independientemente del plan estatal en el que se inscriba |
| Luisiana | 4.800 dólares por encima de la línea de exclusión de los ingresos, con el traslado ilimitado de las deducciones en exceso |
| Maine | 250 $ por beneficiario |
| Maryland | 2.500 dólares por cuenta, por beneficiario, con un traslado de 10 años del exceso de aportaciones |
| Michigan | 10.000 dólares por encima de la línea de exclusión de los ingresos |
| Mississippi | 20.000 $ por encima de la línea de exclusión de ingresos |
| Missouri | 16.000 $ de exclusión de la renta por encima de la línea |
| Montana | 6.000 $ por encima de la línea de exclusión de los ingresos |
| Nebraska | 10.000 dólares por encima de la línea de exclusión de los ingresos |
| Nuevo México | Importe total de la aportación |
| Nueva York | 10.000 $ por encima de la línea de exclusión de ingresos |
| Dakota del Norte | $10,000 |
| Ohio | 2.000 $ por beneficiario, por contribuyente o pareja casada, por encima de la línea de exclusión de ingresos, con traslado ilimitado del exceso de aportaciones |
| Oklahoma | 20.000 $ por beneficiario, por encima de la línea de exclusión de los ingresos, con un traslado de cinco años del exceso de contribuciones |
| Oregón | 4.530 dólares por encima de la línea de exclusión de los ingresos, con cuatro años de traslado del exceso de las contribuciones |
| Pensilvania | 28.000 $ por beneficiario, independientemente del plan estatal en el que se inscriba |
| Rhode Island | 1.000 dólares por encima de la línea de exclusión de los ingresos, con traslado ilimitado del exceso de contribuciones |
| Carolina del Sur | Todo el importe de la contribución, por encima de la línea de exclusión de los ingresos |
| Utah | Crédito fiscal del 5% sobre las aportaciones de hasta 3.800 $ |
| Vermont | Crédito fiscal del 10% sobre las aportaciones de hasta 5.000 $ por beneficiario |
| Virginia | 4.000 $ por encima de la línea de exclusión de los ingresos, con traslado ilimitado del exceso de contribuciones |
| Washington, D.C. | 8.000 dólares de exclusión de la renta por encima de la línea |
| Virginia Occidental | Todo el importe de las aportaciones hasta el límite de los ingresos, por encima de la línea de exclusión de los ingresos, con un traslado de cinco años del exceso de aportaciones |
| Wisconsin | 3.000 dólares por beneficiario dependiente, nieto o por sí mismo |
Los beneficios del plan 529 cumplen en gran medida con los impuestos. Pero puede tener problemas con el IRS si utiliza el dinero en gastos no cualificados. El IRS cobra el impuesto federal sobre la renta y una multa del 10% sobre los retiros no calificados. Algunos estados pueden exigirte que devuelvas las deducciones fiscales solicitadas anteriormente.
Póngase en contacto con un contador público o un director financiero para discutir las implicaciones fiscales de un retiro no calificado. Su asesor también debería recomendarle alternativas.
Pero siempre que utilice sus ahorros en gastos cualificados, podrá disfrutar de todas las ventajas del plan 529, incluidas las siguientes:
La mayoría de los planes 529 tienen comisiones bajas
Varias opciones de inversión del plan 529 sólo cobran una comisión total anual basada en los activos. Pero no se preocupe. No se cobran los gastos de bolsillo. En cambio, se retiran de tu cuenta en función de los costes de gestión del programa y los gastos relacionados con el fondo. Aun así, estas cuotas suelen ser muy bajas, aproximadamente 0.28% en todos los planes.
Los planes 529 son fáciles de gestionar
No es necesario saber nada sobre inversiones para gestionar un plan 529. De hecho, gran parte del trabajo se hace por usted. La mayoría de los planes ofrecen opciones de inversión sin intervención, llamadas carteras basadas en la edad.
Estos cambian automáticamente su asignación de activos, o la mezcla de fondos de bonos y acciones en los que invierten. A medida que su hijo se acerca a la edad universitaria, estas carteras pretenden dirigir la mayor parte de su dinero hacia inversiones menos arriesgadas.
Además, la mayoría de los planes le permiten realizar aportaciones automáticas vinculando su cuenta bancaria o de ahorro. Varios planes ni siquiera requieren una contribución mínima. Pero puede abrir la mayoría de las cuentas con tan sólo un depósito de 25 dólares.
Los planes 529 pueden financiar algo más que la universidad
Cuando la mayoría de la gente piensa en cursos universitarios, evoca imágenes de enormes salones y niños garabateando notas. Sin embargo, se puede utilizar el dinero del plan 529 para estudiar en un campo práctico en una escuela técnica. De hecho, los beneficios del plan 529 cubrirán la educación de su hijo para convertirse en un mecánico de automóviles.
Los planes 529 financian gastos cualificados en cualquier escuela que participe en un programa de ayuda financiera gestionado por el Departamento de Educación de los Estados Unidos. Este paraguas cubre las universidades de cuatro años, los colegios comunitarios, las escuelas de comercio, las escuelas técnicas e incluso las escuelas culinarias. Los que esperan que sus hijos amplíen sus horizontes pueden incluso utilizar el dinero del plan 529 en determinadas instituciones extranjeras.
Además, la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos amplió los beneficios del plan 529. Ahora puede utilizar el dinero del plan 529 en parte para financiar escuelas K-12 privadas, públicas o religiosas. La ley le permite utilizar hasta 10.000 dólares para pagar la matrícula en una institución de este tipo por beneficiario, por año.
Puede utilizar los planes 529 con becas
No tiene que revocar sus ahorros si su hijo obtiene una beca parcial. En su lugar, debe utilizar los fondos de su plan 529 para reducir aún más los costos universitarios. Así que no dudes en buscar los cinco mejores lugares para encontrar becas parciales.
Pero en caso de que su hijo reciba una beca completa, no sienta que está renunciando a todos los beneficios de su plan 529. Puedes utilizar el dinero para financiar la educación de otro miembro de la familia. Además, el IRS le permite hacer un retiro no calificado libre de multas en la cantidad igual a la beca libre de impuestos. Sin embargo, es posible que deba pagar el impuesto sobre la renta federal y estatal por el retiro. Consulte a su asesor financiero para discutir las implicaciones fiscales de este movimiento.
Los planes 529 afectan ligeramente a la elegibilidad de la ayuda financiera
Los activos de su plan 529 afectan a la elegibilidad de ayuda financiera de su hijo en un pequeño grado si usted es el padre custodio y el titular de la cuenta. En este caso, el gobierno federal sólo cuenta hasta el 5.El 64% del valor de la cuenta en la Contribución Familiar Esperada (EFC) del estudiante. Esta fórmula determina la elegibilidad de ayuda financiera federal del estudiante.
Pero si el estudiante es el propietario de la cuenta, el gobierno tiene en cuenta una mayor reducción de hasta el 20% en la EFC.
Si el propietario de la cuenta es otra persona, como un tío o un abuelo, el plan no contará como un activo. Sin embargo, los retiros del plan para cubrir la educación del estudiante contarán como ingresos no gravados del estudiante cuando llene los futuros formularios de la Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA).
El gobierno federal trata los activos y los ingresos de manera diferente al calcular la elegibilidad de un estudiante para la ayuda financiera.
Pero la regla general es que el padre o la madre que tiene la custodia debe abrir la cuenta del plan 529 para que el niño aproveche al máximo los posibles paquetes de ayuda financiera.
Los planes 529 permiten grandes límites de contribución
Cada estado establece su propio límite de aportación al plan 529. Estos picos suelen oscilar entre unos 200.000 dólares y más de 500.000 dólares. Si le preocupa la posibilidad de que se aplique el impuesto sobre donaciones, los planes 529 ofrecen cierto margen de maniobra.
De hecho, puede aportar hasta 75.000 dólares (150.000 dólares si está casado y presenta una declaración conjunta) a un plan 529 de una sola vez. Esa cantidad supera la actual exclusión del impuesto sobre donaciones de 15.000 dólares. Sin embargo, el IRS exime del impuesto sobre donaciones si no haces más aportaciones durante cinco años.
El IRS también le permite aportar entre 15.000 y 75.000 dólares en un año. Sin embargo, el gobierno prorratea estas contribuciones durante cinco años. Digamos que transfiere 50.000 dólares en un año. El IRS lo considerará como 10.000 dólares en contribuciones a lo largo de cinco años. Así, puede transferir hasta 5.000 dólares más cada uno de esos años y evitar el impuesto sobre donaciones.
En general, los planes 529 ofrecen varias formas de dar dinero a los estudiantes y evitar el impuesto sobre donaciones.
Cualquiera puede abrir un plan 529
Cualquier persona mayor de 18 años con un número válido de la Seguridad Social o de identificación fiscal puede abrir un plan 529. Ninguna norma te limita a abrir un plan 529 patrocinado por tu propio estado. Puedes comparar precios para ver qué plan ofrece los beneficios del plan 529 que te interesan.
Puede incluso abrir un plan 529 para financiar su propia educación. Las personas que esperan hijos pueden empezar a ahorrar de inmediato nombrándose a sí mismas como beneficiarias. Luego, pueden designar a sus hijos como beneficiarios después de que nazcan.
Los planes 529 aceptan donaciones
Tus amigos y familiares pueden contribuir a tu plan 529. Algunos planes facilitan el proceso proporcionándole un enlace que puede enviar por correo electrónico y compartir en las redes sociales para maximizar su potencial de ahorro. Algunos estados permiten incluso que otras personas realicen aportaciones deducibles de impuestos a su plan 529.
Los planes 529 no caducan
Digamos que su hijo decide no ir a la escuela o se toma un tiempo libre. No te preocupes. Su dinero permanece en el plan. Tu hijo puede utilizarlo cuando se sienta preparado. También puede cambiar los beneficiarios por alguien de la familia inmediata del niño sin penalización. Si utiliza un plan de matrícula prepagada, suelen tener un límite de 30 años.
Cómo se abre un plan 529?
Ahora que sabe todo sobre los beneficios del plan 529, puede estar preocupado por el proceso. No se preocupe. La mayoría de los planes le permiten inscribirse en línea en tan sólo 15 minutos. Asegúrate de tener preparada la siguiente información sobre ti y tu beneficiario.
- Número de la Seguridad Social o de identificación fiscal
- Fechas de nacimiento
- Direcciones
También debe tener a mano los números de cuenta bancaria y de ruta si va a realizar una aportación inicial por vía electrónica. Pero la mayoría de los planes también aceptan cheques. Y recuerda que no estás limitado a invertir en el plan 529 de tu propio estado. Tampoco hay normas que le limiten a invertir en un solo plan.
Puedes abrir una cuenta del plan 529 basada en una cartera, mientras contribuyes a un plan de ahorro para la matrícula universitaria prepagada. Así que busque entre los distintos planes. Hemos revisado los beneficios del plan 529, las tarifas y otras características de las opciones en todo el país. Un asesor financiero también puede ayudarle a crear su propia estrategia de ahorro utilizando uno o más planes 529 en función de sus objetivos individuales.
Lo que hay que saber
Las ventajas del plan 529 van más allá de las ventajas fiscales. Puede abrir una cuenta patrocinada por cualquier estado, independientemente de su residencia. El dinero de las becas y ayudas financieras que gane tu hijo puede combinarse con los ahorros del plan 529 para reducir aún más el coste de la universidad.
De hecho, ni siquiera tiene que utilizar sus fondos en una universidad tradicional. Tu hijo puede utilizarlos en la escuela de comercio o técnica y mucho más. Y abrir un plan 529 es tan fácil como unos pocos clics de ratón.
Cualquiera que esté pensando en formas de ahorrar para la universidad debería considerar la posibilidad de abrir una.
Consejos para aprovechar al máximo los beneficios de un plan 529
- Busque la ayuda de un asesor financiero, que puede diseñar una estrategia de ahorro única basada en sus objetivos individuales. Encontrar el asesor financiero adecuado que se adapte a sus necesidades no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo te pone en contacto con asesores financieros de tu zona en 5 minutos. Si estás preparado para que te pongan en contacto con asesores locales que te ayuden a alcanzar tus objetivos financieros, empieza ahora.
- Los planes 529 ofrecen impresionantes ventajas fiscales. Pero sólo podrá aprovechar al máximo estas ventajas cuando utilice sus fondos en gastos educativos cualificados. Así que asegúrate de saber cuáles son.
- Los ahorros del plan 529 cubren de forma segura la mayor parte de los gastos universitarios que probablemente se produzcan. Pero no pueden cubrir todo libre de impuestos. Así que considere la posibilidad de aumentar su arsenal de ahorros para la universidad. Consulte las cuentas Coverdell ESA, UGMA/UTMA y más.
- Anime a su hijo a tomar medidas para obtener más ayuda financiera.