Cuando una persona fallece, todo lo que posee se convierte en su «patrimonio».»Este patrimonio es la suma total de activos, deudas y bienes que posee y debe el difunto (término legal para referirse a la persona que ha fallecido). Alguien tiene que gestionar estos activos y asegurarse de que llegan al lugar adecuado. Ese alguien es conocido como el albacea o el administrador. Considere la posibilidad de trabajar con un planificador financiero al crear o actualizar un plan de sucesión.
Nota sobre las leyes estatales
Es importante señalar desde el principio que las leyes que cubren la planificación del patrimonio, al igual que el derecho de propiedad, son extremadamente específicas de cada estado. Por ello, este artículo sólo tratará el tema de los albaceas y administradores desde una perspectiva muy general. La mayoría de los estados comparten la misma definición general de estas funciones, y la mayoría las nombran siguiendo procedimientos similares. Sin embargo, más allá de eso, los detalles varían mucho. Y algunos estados ni siquiera comparten los mismos principios generales.
Qué es un albacea?
Tanto los albaceas como los administradores gestionan el patrimonio y los bienes de alguien que ha fallecido. Por lo general, estas funciones comparten en gran medida los mismos derechos y responsabilidades.
Un albacea (o ejecutora en el caso de las mujeres) es alguien que ha sido nombrado en un testamento para administrar la herencia del difunto.
En general, el trabajo de un albacea es asegurar que el patrimonio del difunto esté protegido y se distribuya a todos los herederos legales. Dependiendo del tamaño de la herencia, este puede ser un trabajo complicado, pero la mayoría de las veces requiere unas pocas responsabilidades principales:
- Reunir o identificar los bienes del difunto y conservarlos intactos;
- Pagar las deudas y los impuestos que el difunto aún debe;
- Distribuir el patrimonio de acuerdo con los términos del testamento; y
- En la medida en que el patrimonio no pueda distribuirse en su totalidad según los términos del testamento, identifican a los herederos existentes y distribuyen el resto del patrimonio.
En el caso de una sucesión sencilla o un testamento simple, este proceso puede ser muy sencillo. Sin embargo, no siempre es así. A menudo, el albacea tendrá que dividir los bienes o encontrar los activos que faltan en función de los términos del testamento. En otros casos, el albacea tendrá que vender los bienes para pagar las deudas restantes o los impuestos. Este proceso puede llevar una cantidad significativa de tiempo y esfuerzo dependiendo del tamaño de la herencia.
Por lo general, el mayor desafío para un albacea es asegurarse de que la herencia se distribuya de acuerdo con los términos del testamento. Si el difunto hizo un testamento complicado o estableció condiciones bajo las cuales los diferentes herederos pueden heredar, esto puede llevar a un largo proceso para determinar exactamente quién es el heredero legal de cualquier activo. Si alguien impugna el testamento, el albacea es responsable de defenderlo (o de hacer que se defienda).
Un albacea suele recibir una compensación por su tiempo. Normalmente, esta compensación se incluye en el testamento. En muchos lugares, si el testamento no prevé una compensación específica, la ley estatal permite a los albaceas reclamar la tasa de compensación aprobada por la ley.
Qué es un administrador?
El administrador desempeña la misma función que el albacea. Gestionan los bienes de un fallecido y se encargan de que esos bienes lleguen a los herederos legales. La mayor diferencia es que el administrador es nombrado por el tribunal testamentario en los casos en que alguien fallece sin testamento. (Esto se conoce como muerte intestada).) Al haber fallecido sin testamento, el difunto no pudo nombrar un albacea. En cambio, el tribunal nombra a un administrador para que se encargue de.
El trabajo de un administrador es técnicamente idéntico al de un albacea: reunir los bienes de la herencia, pagar las deudas y distribuir el resto entre los herederos legales.
La principal diferencia es que, como el administrador no tiene un testamento para trabajar, debe basar sus decisiones en la ley. Un administrador es, ante todo, responsable de encontrar a los posibles herederos. Esto puede ser difícil ya que, en muchos casos, la gente puede no saber que un pariente ha fallecido o incluso no haber estado en contacto.
A continuación, el administrador debe determinar quién tiene derecho legalmente a qué partes de la herencia y distribuir los bienes en consecuencia. En caso de que alguien impugne su herencia, el administrador es responsable de defender el asunto.
Al igual que un albacea, un administrador tiene derecho a una remuneración razonable por su tiempo. Los detalles de esos regímenes de compensación difieren entre los estados.
Lo más importante
El albacea es la persona nombrada en el testamento para administrar su patrimonio después de su muerte. Un administrador es la persona que se hace cargo de su patrimonio si usted fallece sin testamento. Tenga en cuenta que la ley de sucesiones es específica de cada estado. Aunque la mayoría de los estados comparten las mismas prácticas generales, hay pocas leyes federales, si es que hay alguna, que regulen los patrimonios y las herencias. Es importante consultar a un abogado local antes de tomar cualquier decisión sobre sus propios bienes y su patrimonio.
Consejos sobre la planificación del patrimonio
- Planificar para después de la muerte nunca es agradable, pero si tienes familia es absolutamente esencial. Trabajar con un asesor financiero es la forma más inteligente de hacerlo. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor, empiece ya.
- Los impuestos sobre el patrimonio pueden ser considerables, pero usted puede maximizar la herencia para su familia regalando porciones de su patrimonio por adelantado a los herederos, o incluso estableciendo un fideicomiso.
- Algunos bienes heredados pueden tener implicaciones fiscales. Antes de gastar o invertir su herencia, los impuestos sobre la misma y las exenciones.