Se ha denominado «Gran Transferencia de Riqueza», un enorme cambio intergeneracional de activos que remodelará el panorama financiero estadounidense. Cómo de grande?
La empresa de investigación financiera Cerulli Associates, con sede en Boston, proyecta 84.En 2045 se habrán transferido 4 billones de dólares a familiares y organizaciones benéficas, incluidos 72.6 billones de dólares en activos que pasarán a los herederos. Aunque la mayor parte de la riqueza saldrá de los hogares de la generación del baby boom, son los hogares de la Generación X y los mileniales los que más ganarán en las próximas décadas, ya que heredarán la mayor parte de los activos, según Cerulli.
Esta enorme reorganización de la baraja subraya la necesidad de una buena planificación financiera, en concreto una planificación patrimonial eficaz. Los testamentos y fideicomisos pueden ser herramientas vitales en el proceso de planificación patrimonial, pero un asesor financiero también puede ser un recurso importante al que recurrir antes de esta mega transferencia de riqueza.
Cómo cambiará de manos la riqueza
Examinar la Gran Transferencia de Riqueza a través de una lente generacional ofrece la visión más sencilla de este fenómeno de décadas.
Según las proyecciones de Cerulli, el 63% del patrimonio total (53 billones de dólares) que se transferirá en 2045 está actualmente en manos de la generación del baby boom. No es de extrañar que el 42% del volumen total de transferencias proceda de hogares con un patrimonio elevado y ultra-elevado (aquellos con 5 y 20 millones de dólares en activos invertibles, respectivamente).
Los hogares de la Generación X serán los más beneficiados por la Gran Transferencia de Riqueza. De los 72.En cuanto a los activos que se transferirán a los herederos en 2045, la Generación X recibirá 29 millones de dólares.6 billones o el 40.7%, mientras que los Millennials heredarán 27 dólares.5 billones o el 37.8%. Los hogares de la generación Z también recibirán 11 dólares.5 billones, según Cerulli.
Y los Baby Boomers no sólo transferirán riqueza en los próximos años, sino que también heredarán unos 4 billones de dólares.
Para contextualizar la magnitud de esta transferencia de riqueza en curso, Cerulli señala que hace una década se preveían 38.7 se transferirán en los próximos 25 años, menos de la mitad de su proyección actual. En su momento, la empresa predijo que se producirían transferencias anuales de hasta 1 billón de dólares en la década de 2010, antes de que aumentaran a 2 billones anuales a mediados de la década de 2030.
«Sin embargo, con los niveles masivos de acumulación de riqueza que se han producido en los últimos años, actualmente esperamos que se superen los 2 billones de dólares en transferencias anuales de riqueza dentro de pocos años», dijo Chayce Horton, analista de Cerulli Associates. «Más significativamente, esperamos que se transfiera un volumen aún mayor de riqueza en las últimas partes de nuestro rango 2021-2045, con transferencias anuales que superarán los 4 billones de dólares en 2038 y los 5 billones en 2043.»
Cómo planificar la transferencia de riqueza
Trabajar con un asesor financiero es una de las mejores estrategias para gestionar el patrimonio heredado. Los asesores financieros, especialmente los que tienen experiencia en planificación patrimonial, también pueden ser recursos importantes para los hogares que planean transferir un patrimonio considerable a las generaciones futuras o a organizaciones benéficas.
Tanto si planea transferir activos a otros como si espera estar en el extremo receptor de esas transferencias, aquí hay algunos conceptos esenciales de planificación patrimonial con los que debe familiarizarse:
Testamentos frente a. Fideicomisos: ¿Cuál es el más adecuado para usted??
Los testamentos y los fideicomisos son dos tipos de herramientas de planificación patrimonial mediante las cuales una persona puede transferir activos y propiedades a otros. Con un testamento, una persona puede formalizar sus deseos sobre cómo deben distribuirse sus bienes y asignar tutores para los hijos menores que tenga. Los testamentos son muy comunes y relativamente fáciles de crear, pero deben pasar por el proceso de sucesión cuando una persona fallece. Es el proceso legal por el que un tribunal examina un testamento y se asegura de que el albacea testamentario pague cualquier deuda del estado.
Un fideicomiso, en cambio, permite evitar la sucesión. Mientras que los testamentos suelen entrar en vigor cuando una persona fallece, un fideicomiso puede activarse inmediatamente después de su creación y firma. Los fideicomisos permiten transferir activos a una entidad separada gestionada por un fideicomisario, que puede ser usted o un tercero.
Los fideicomisos tienen muchas ventajas, como la posibilidad de establecer normas o requisitos que los beneficiarios deben cumplir para recibir su herencia, así como la conservación de los bienes para el cuidado de los hijos menores en caso de que usted fallezca. Los fideicomisos, que pueden ser irrevocables (permanentes) o vivos (pueden cambiarse), también pueden reducir potencialmente los impuestos sobre el patrimonio y las donaciones.
Tenga en cuenta el límite anual del impuesto sobre donaciones
En 2022, el gobierno federal permite a los particulares regalar hasta 16.000 dólares a todas las personas que quieran cada año, libres de impuestos. Las donaciones que superan este límite pueden provocar el impuesto sobre donaciones, pero sólo después de que la persona supere su límite vitalicio (véase más adelante). Esta laguna legal puede ser una herramienta útil para las personas que quieren empezar a regalar su patrimonio mientras están vivas.
Conozca la exención vitalicia del impuesto sobre el patrimonio/impuesto sobre donaciones
Mientras que el impuesto sobre donaciones es un gravamen sobre las donaciones que superan el límite anual del IRS, el impuesto federal sobre el patrimonio se puede deber cuando una persona fallece. Sin embargo, la mayoría de los patrimonios no se verán afectados por este impuesto, ya que sólo se aplica a los patrimonios relativamente grandes. En 2022, el Tío Sam exime los primeros 12 dólares.06 millones de euros que una persona deja a sus beneficiarios cuando fallece y/o regala en vida. Las herencias y donaciones que superan este límite de exención, que se ajusta anualmente, se gravan con un tipo que oscila entre el 18% y el 40%, dependiendo de cuánto superen el umbral la herencia o las donaciones.
También hay impuestos sobre el patrimonio en algunos estados, así que asegúrese de conocer las leyes locales.
Conclusión
La Gran Transferencia de Riqueza que se está produciendo en la actualidad verá 84.Se han transferido 4 billones de euros hasta 2045, según Cerulli Associates. Mientras que los baby boomers y los hogares de alto patrimonio poseen actualmente la mayoría de estos activos, los hogares de la Generación X y los mileniales recibirán la mayor parte de este dinero. Trabajar con un asesor financiero, establecer un testamento y/o un fideicomiso, y hacer un seguimiento de los límites de exención del impuesto federal sobre el patrimonio y las donaciones puede ayudarle a prepararse para una eventual ganancia inesperada.
Consejos de planificación patrimonial
- Un asesor financiero puede hacer algo más que gestionar sus inversiones. Un asesor con credenciales de planificación patrimonial puede ayudarle a planificar futuros legados de manera fiscalmente eficiente. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
- Hay una gran variedad de fideicomisos adecuados para diferentes necesidades y situaciones financieras. Lea sobre los distintos fideicomisos que un abogado de planificación patrimonial o un asesor financiero pueden ayudarle a establecer.