A la hora de ahorrar para la jubilación, su empresa puede echarle una mano ofreciéndole un plan de ahorro con ventajas fiscales. Sus opciones pueden incluir un plan 401(k) o un plan 457(b). Ambos planes le permiten aportar dinero para la jubilación con impuestos diferidos. Aunque hay similitudes entre un 457(b) y un 401(k), también hay diferencias clave que hay que tener en cuenta. Estas variaciones pueden afectar al funcionamiento de un plan para usted y su jubilación.
¿Qué es un plan 457(b) y cómo funciona??
Un plan 457(b) es un plan de compensación diferida no cualificada. Suele ofrecerse a los empleados de las administraciones estatales y locales, así como a los empleados de determinadas organizaciones exentas de impuestos. Los tipos de empleados que pueden tener acceso a un 457(b) a través de su empresa son:
- Profesores (escuela pública)
- Funcionarios de las fuerzas del orden
- Bomberos y trabajadores de servicios de emergencia
- Empleados de ciudades y condados
- Funcionarios estatales, de condado y locales
El funcionamiento de un plan 457(b) es muy similar al de un plan 401(k) en lo que se refiere a quién hace las aportaciones, cuánto puede aportar y el tratamiento fiscal de esas aportaciones. Para 2022, los trabajadores con un plan 457(b) pueden aportar hasta 20.500 dólares a su cuenta a través de aplazamientos salariales electivos. Los trabajadores de 50 años o más pueden añadir 6.500 dólares en contribuciones de recuperación, lo que eleva la contribución anual total a 27.000 dólares.
Este dinero crece con impuestos diferidos, lo que significa que no hay que pagar impuestos sobre las ganancias de la inversión hasta que se retira el dinero. Una empresa puede designar una cuenta 457(b) como cuenta Roth con aportaciones después de impuestos. Esas aportaciones no serían deducibles de la renta imponible, como lo serían con un 457(b) tradicional. Pero los empleados se beneficiarían de las distribuciones libres de impuestos en la jubilación.
Normas especiales para los planes 457(b)
Hay dos atributos que diferencian estas cuentas de los planes 401(k). En primer lugar, las aportaciones de contrapartida de la empresa suelen ser menos habituales en los planes 457(b). Si una empresa realiza una aportación de contrapartida, esas aportaciones más las del empleado no pueden superar el límite total de aportaciones anuales. Si su empresa aporta 5.000 $ a su plan para 2022, su límite de aportación es de 15.500 $ para el año. Eso sólo cambia si tiene 50 años o más.
Además, las cuentas 457(b) permiten realizar aportaciones especiales de recuperación para los trabajadores que se encuentran a tres años de la edad normal de jubilación. Esos empleados pueden aportar lo que sea menor:
- El doble del límite de aportación anual (que sería de 41.000 $ en total para 2022)
- El límite anual habitual más el importe del límite de aportación anual no utilizado en años anteriores. Esto último sólo se permite si el empleado no utiliza las aportaciones estándar de recuperación a partir de los 50 años.
¿Qué es un plan 401(k) y cómo funciona??
Un 401(k) es el tipo más popular de plan de jubilación cualificado que ofrecen las empresas. Cualquier empresa puede ofrecer uno de estos planes a sus empleados, incluidas las organizaciones gubernamentales y no gubernamentales. Los límites de las aportaciones anuales a los planes 401(k) son idénticos a los permitidos en los planes 457(b).
Sin embargo, es más habitual que las empresas realicen aportaciones de contrapartida a estas cuentas. Con un plan 401(k), la empresa puede determinar el porcentaje de los ingresos de los empleados que va a aportar. No están restringidos por el límite de aportación anual.
Un 401(k) tradicional crece con impuestos diferidos, y los retiros se gravan al tipo impositivo ordinario en la jubilación. Algunos empleadores ofrecen la opción Roth 401(k). El mayor inconveniente de los planes 401(k) es la penalización del 10% en caso de retirada anticipada, además del impuesto sobre la renta habitual.
Su plan puede permitir la concesión de préstamos, y los límites de éstos son los mismos que los de los planes 457(b). En cualquiera de los dos planes, si no se devuelve el préstamo en su totalidad, la cantidad se convierte en una distribución imponible. La diferencia es que si tiene menos de 59 años.5 en el momento de la distribución, sólo pagaría la penalización del 10% por retirada anticipada si el dinero procede de su plan 401(k).
Ventajas y desventajas de ahorrar en un 457(b)
Una de las principales ventajas de ahorrar en este tipo de cuenta es que se trata de un plan no cualificado. Esto significa que no está sujeto a las mismas reglas de retirada que un 401(k).
No son técnicamente planes de jubilación y no conllevan penalizaciones por retirada anticipada. En otras palabras, puede retirar dinero de su cuenta en cualquier momento. Los retiros antes o después de la jubilación no conllevan una penalización basada en la edad. Sin embargo, tendrá que pagar el impuesto sobre la renta por esos retiros, a menos que tenga una cuenta Roth designada. Eso significa más flexibilidad si necesita dinero para una emergencia, para pagar los gastos universitarios o para comprar una casa.
Puede retirar dinero y pagar impuestos sobre la cantidad retirada o evitar pagar impuestos pidiendo un préstamo, si el administrador de su plan lo permite. Suponiendo que sea elegible para pedir un préstamo de su plan 457(b), podría tomar el menor de los 50.000 dólares o el 50% del saldo de su cuenta adquirida. A continuación, deberá reembolsar ese dinero, con intereses, normalmente a lo largo de un periodo de cinco años. Sin embargo, es posible que pueda ampliar el plazo de reembolso si utiliza el dinero para comprar una vivienda.
Por el contrario, los planes 457(b) pueden cobrar comisiones administrativas y de gestión más elevadas que otros tipos de planes de jubilación en el lugar de trabajo. También puede tener una gama más limitada de opciones de inversión para elegir dentro del plan. Eso podría suponer un reto para su estrategia de diversificación.
Ventajas e inconvenientes de los planes 401(k)
Estos planes permiten un mayor margen de maniobra en lo que respecta a las aportaciones de contrapartida de la empresa. Eso es estupendo si usted está canalizando una gran parte de sus ingresos en su cuenta cada año. Un plan 401(k) también puede tener menos comisiones en comparación con un plan 457(b), y tiene una gama más amplia de inversiones para elegir.
Algunos de los inconvenientes de los planes 401(k) son las comisiones y las opciones de inversión vinculadas a los planes individuales. Algunos planes, por ejemplo, pueden cobrar más comisiones administrativas y reducir la rentabilidad. O puede que su plan no ofrezca las inversiones que le interesa añadir a su cartera.
457(b) frente a. 401(k)
Es posible que tenga acceso a un 457(b) y a un 401(k). El IRS dice que está bien contribuir a ambos al mismo tiempo.
Dado que los planes de jubilación suelen tener límites de aportación, contribuir a un plan diferente puede duplicar el aplazamiento de impuestos.
Pero, ¿en qué orden debe financiar sus cuentas?? Si tiene menos de 59 años.5, entonces podría tener sentido alcanzar primero su contribución anual al 457(b). De este modo, si necesita retirar dinero por cualquier motivo, podría recurrir a esa cuenta sin provocar una penalización por retiro anticipado. Por otro lado, si tiene más de 59 años.5, es posible que desee financiar primero la cuenta que ofrece la mayor contribución de contrapartida del empleador para aprovechar ese dinero gratuito.
Conclusión
Tanto el plan 457(b) como el 401(k) pueden ayudarle a aumentar sus ahorros para la jubilación a largo plazo. Entender cómo funcionan ambos planes puede ayudarle a sacar el máximo partido a sus aportaciones durante sus años de trabajo.
Mientras tanto, los empleados públicos pueden duplicar sus ahorros. Todo depende de si la empresa incluye o no ambos planes como opciones de ahorro para la jubilación.
Consejos de ahorro para la jubilación
- Si todavía está sopesando la opción 457(b) frente a la opción 401(k) en caso de divorcio, le recomendamos que se informe. 401(k), es posible que desee la ayuda de un asesor financiero. Encontrar el asesor financiero adecuado que se adapte a sus necesidades no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con asesores financieros de su zona en cinco minutos. Si está preparado para que le pongan en contacto con asesores locales que le ayuden a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Al planificar la jubilación, recuerde que debe tener en cuenta todas las fuentes de ingresos que pueda tener en sus últimos años. Y no subestime esas cantidades. Si cuentas con la Seguridad Social, por ejemplo, familiarízate con el importe de las prestaciones previstas. Puede utilizar la calculadora de la Seguridad Social de nuestro equipo para hacer números sobre sus futuras prestaciones.